我19年3月份收到一张运费专票，抵扣了也入了账，11月份因为税务问题，让对方红冲了，我方由于种种原因，在2020年1月份才更正的11月份的报表也做了进项转出，增值税跟城建附加税1月份也交了，问下这跨年的红冲进项怎么做分录？

我19年3月份收到一张运费专票，抵扣了也入了账，11月份因为税务问题，让对方红冲了，我方由于种种原因，在2020年1月份才更正的11月份的报表也做了进项转出，增值税跟城建附加税1月份也交了，问下这跨年的红冲进项怎么做分录？

老师我有一个问题需要请教，就是我有一笔进项税110.97万元，在2019年3月份已抵扣6.32万元，还有待抵扣进项税104.65万元，在今年7月份此笔业务专票冲红，我做了进项税转出更正，补缴了2019年3月份的增值税，我现在缴纳的2019年的增值税和附加税怎么账务处理? 还有我把剩余待抵扣进项税做转出处理怎么账务处理

请问下老师：我们公司一般纳说人，2023年11月份我们租办公室租期一年，租金10万，对方把发票开给我们了，我们也已经付款了。我们在2024年3月进项税也抵扣了，现在租期中止了，需要对方退房租费2万，我们已经开了红冲2万，对方也确认了，现在这个退回的租金里面的进项税额需要转出，请问这个怎么做分录？

老师，1月份开的专票400万。对方付款的时候做的是预付款。没有抵扣这个专票。因为是工程款。他们是想要等最后工程结束在开票。我们的进项票也没有开进来。所以我2月份可以全部冲红吗？冲红之后这个税款2月份已经缴纳了增值税等。冲红之后。这个税款可以转到抵扣税款里面吗？还是3月份申报2月份的时候。需要在专票那填写负数吗？冲过的话税务局会问吗？

老师，小规模公司，2024年开专票季度超30万全额交税了，但是2025年发生销售退回，冲红其中发票15元，请问一下，我冲红部分发票，导致，1月份退回增值税和附加税税款（冲红不再重开），我12月份时已经计提附加税，借:营业税金及附加，贷:应交税费-城建税、教育、地方，1月份的红冲，税款也退回公户了，请问一下冲红导致附加税多计提，该怎么做会计分录？麻烦会计分录指导一下，我这边按红字做一笔一样的会计分录，但是导致利润表税金及附加出现负数，财务报表申报不了没法提交？