你好 老师 我一个朋友是包工头 包修路工程，已经完工， 对公司要求他开增值税发票才付工程款 朋友用我公司开票200万，2019年12月份开的。 1月份200万已经到我们公司公账， 朋友说把该交的税款都从200万扣，剩下的转给他，我就扣8万，把钱剩下的192万转到法人私人账户，又从法人私人账户转到那个朋友私户里。 什么成本票都没有，怎么走账？ 分录怎么做？

你好 老师 我一个朋友是包工头 包修路工程，已经完工， 对公司要求他开增值税发票才付工程款 朋友用我公司开票200万，2019年12月份开的。 1月份200万已经到我们公司公账， 朋友说把该交的税款都从200万扣，剩下的转给他，我就扣8万，把钱剩下的192万转到法人私人账户，又从法人私人账户转到那个朋友私户里。 什么成本票都没有，怎么走账？ 分录怎么做？

会计问答 问答详情 你好 老师 我一个朋友是包工头 包修路工程，已经完工， 对公司要求他开增值税发票才付工程款 朋友用我公司开票200万，2019年12月份开的。 1月份200万已经到我们公司公账， 朋友说把该交的税款都从200万扣，剩下的转给他，我就扣8万，把钱剩下的192万转到法人私人账户，又从法人私人账户转到那个朋友私户里。 什么成本票都没有，怎么走账？ 分录怎么做？小规模公司，开的3%增值税

老师您好！去年开始乙(有公司无资质)挂靠甲(公司)做工程，甲(公司)去年是核定征收，少量主材款由乙个人转账给甲(公司)支付给材料商，其他全部从乙个人账户支付出去(没有正规发票)，甲(公司)收到的工程款也直接支付给乙(个人)。但甲(公司)今年改查账征收了，剩余工程款(占大部分)去年已开销项票今年回款后还可以直接支付给乙(个人)吗？甲(公司)说现在不能转私人账户了，让乙公司开发票对公转账，可这样乙公司又要交一道税，且成本票也成问题。去年甲公司已经扣收了增值税及附加，还有2%企业所得及管理费2%，加上各种原因算下已经亏损。请问乙该怎么办？求老师指点！

尊敬的老师您好：我是建筑劳务公司，总承包在外省承接工程，专业分包劳务给我公司，2019年12月开票给总承包200万，回款70万，之前会计12月计提的工资是1505800元，扣掉个税20124，（个税2020年1月申报扣款）挂其他应付款工资1485676元（我公司到今天没收到工程款就没发工资 ），2020 年1月总承包在没通知我们的前提下直接从农民工专户打给农民工工资400万，并没扣个税，现在我收到代付农民工工资银行回单，请问我公司应收账款130万和其他应付款工资1485676在账上挂一年了，我该怎么做账务处理，谢谢老师回复

我是上海的一般纳税人，在河北承包一个工程，需要给客户开具建筑服务工程款9%的增值税专票。三月份开具一张30万发票，没有提示开外经证，3月份的增值税已经在申报了，税款也缴纳到上海的了。12月份又开了12万的发票，开具这张发票时也是开建筑服务工程款，但是开票时税务局提示要开具外经证，有外经证号才能开票。所以我申请外经证，也在河北做跨区域预缴了2%的增值税和所得税。现在河北那边话来找我，当时3月份开的30万也要交税款，河北承包工程的那家公司必须要看到我完税证明。才给我结账，他现在扣了我30万的那笔税款还没有打给我。现在要是再交河北那笔税款的话，我不就是重复交税了吗？现在要怎么办呀？