老师我这个是不是不对啊？那个余额10164，对不？上个月多计提的是不是这样写分录啊
齐红|官方答疑老师
职称：注册会计师；财税讲师
你好，上个月多计提了工资27960吗？你计提 工资凭证是怎么做的？
2020-03-27 16:42
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你好，退之前我没有绑卡，退以后才去绑的卡，请问我的钱会退到哪里？ 问
你好，回退回绑定的卡里 答
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请问老师出借方借款的分录怎么做 问
你好，借给别人时 借其他应收款，贷银行存款 答
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就是我看见我得个人所得税里有一个我不认识的公司每个月按时给我开工资，是不是信息被盗用了 问
你好，是的，你的身份信息被盗用了 答
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你好，我去年某月在百度兼职应发工资4199元，结果卡里只到账了3542元，这是怎么搞得 问
应该是按劳务报酬所得代扣了个税 答
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甲酒厂为增值税一般纳税人，本年5月销售白酒2200斤，取得销售收入22600元(含增值税)。白酒消费税定额税率为0.5元/斤，比例税率为20%。 计算甲酒厂本年5月的应纳消费税。 想要个详细步骤，谢谢！！ 问
22600/(1+13%)＊20%+2200*0.5 答
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问：你好，退之前我没有绑卡，退以后才去绑的卡，请问我的钱会退到哪里？
答：你好，回退回绑定的卡里
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问：请问老师出借方借款的分录怎么做
答：你好，借给别人时 借其他应收款，贷银行存款
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问：就是我看见我得个人所得税里有一个我不认识的公司每个月按时给我开工资，是不是信息被盗用了
答：你好，是的，你的身份信息被盗用了
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问：你好，我去年某月在百度兼职应发工资4199元，结果卡里只到账了3542元，这是怎么搞得
答：应该是按劳务报酬所得代扣了个税
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问：甲酒厂为增值税一般纳税人，本年5月销售白酒2200斤，取得销售收入22600元(含增值税)。白酒消费税定额税率为0.5元/斤，比例税率为20%。 计算甲酒厂本年5月的应纳消费税。 想要个详细步骤，谢谢！！
答：22600/(1+13%)＊20%+2200*0.5
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问：您好，银行代发工资，我报盘的时候银行账号与姓名不符，但是，银行竟然代发成功了，请问，银行有责任吗？
答：您好，这种情况下，银行是有责任的。
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问：个人所得税里误点了申诉，刚点就显示已受理，给留言说点错了，能撤不
答：您好，可以撤，但是需要到税务局去办理。
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问：你好，应补退税额度是0，这个有的退吗？
答：您好，应补退税额度是0，这个没有的退。
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问：小规模纳税人3月开了税率为1的专票，报税填表时说实际抵减税额为0是怎么回事？
答：您好，这种情况下，是指的不能抵扣增值税的意思。
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问：疫情期间房产税和土地使用税一季度减免，会计分录该怎么做，
答：您好，这种情况下，不需要做会计分录的。
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追问： 是的，老师，我发了截图
2020-03-27 16:45回答：首先计提工资应该进费用，不应该进主营业务成本，如果是冲减成本，建议放在主营业务成本的借方，用借方红字的形式，最好不要录在贷方。
2020-03-27 16:48追问： 上月多计提的，是不是在下月冲了，就会自动兑减的？我本月的成本其实是38124，但这里余额是10164，是不是本月的成本—上月多计提的=本月实际成本啊
回答：是这个意思，你1月份、2月份本来的成本是64200%2B38124=102324 现在账上显示 的1月份、2月份的成本是 92160%2B10164=102324 最后1、2月份合计起来成本是一样的。
2020-03-27 17:05