工程类公司，按照工程进度确认收入，在19年收到货款，确认了收入，未开具发票，现在2020年3月，开了这部分发票，怎么账务处理？
齐红|官方答疑老师
职称：注册会计师；财税讲师
你好，如果确认收入金额与发票金额一致，不需要账务处理
2020-03-27 17:02
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个税申诉已经受理点错了如何撤销？是去本人所在地的税务大厅还是公司所在地的税务大厅 问
是去公司所在地的税务大厅 答
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下2019年的定额发票在2020年能用吗？ 问
2019年的定额发票在2020年能用 答
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老师 个人所得汇算清缴的 一般开始审核后多少天之内会退税到账啊 问
个人所得汇算清缴的 一般开始审核后3-5天之内会退税到账 答
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你好老师，我公司销售货物，应收货款42000元，客户没有现金，支付我5万元的承兑，让我找8000元现金补差。请问，这样操作可以吗，对我公司有什么风险吗？ 问
你好 实际工作中有这样操作的，一般没有风险，你们毕竟是有真实的业务往来的。 答
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请问自然人电子税务局扣缴端怎么不显示生产经营这块呢 问
这个生产经营所得在你们电子税务局里面申报的，和你增值税在一个地方的 答
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问：个税申诉已经受理点错了如何撤销？是去本人所在地的税务大厅还是公司所在地的税务大厅
答：是去公司所在地的税务大厅
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问：下2019年的定额发票在2020年能用吗？
答：2019年的定额发票在2020年能用
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问：老师 个人所得汇算清缴的 一般开始审核后多少天之内会退税到账啊
答：个人所得汇算清缴的 一般开始审核后3-5天之内会退税到账
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问：你好老师，我公司销售货物，应收货款42000元，客户没有现金，支付我5万元的承兑，让我找8000元现金补差。请问，这样操作可以吗，对我公司有什么风险吗？
答：你好 实际工作中有这样操作的，一般没有风险，你们毕竟是有真实的业务往来的。
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问：请问自然人电子税务局扣缴端怎么不显示生产经营这块呢
答：这个生产经营所得在你们电子税务局里面申报的，和你增值税在一个地方的
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问：老师您好，我问一下劳务派遣公司，核定的是差额征税，那么能不能开全额的专票依5的税率？
答：你好，不可以全额开5%专票
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问：那在未开票里申报数据了，是不是就要相对应的填下销项税额啦？
答：你好，是的，未票收入
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问：甲公司为增值税一般纳税人，2019年12月初应收账款余额为1500万元，当月赊销商品一批，开具的增值税专用发票上注明的价款为300万元，增值税税额为39万元。当月收回已作坏账转销的应收账款3万元，存入银行。甲公司根据应收账款余额百分比法计提坏账准备，计提比例为5％。不考虑其他因素，甲公司2019年12月31日“坏账准备”账户应有金额为（）万元。为什么不加3万元
答：你好 因为3万元已经转销了。
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问：，股东股权转让，交的税费取得的发票，可以入账吗
答：你好 不可以的，这个税费是由股东来承担的，不是公司承担的，所以公司不能入账。
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问：你好，请问今年受疫情影响公司2月份没有营业收入，向税务机关申报的利润表上本期金额营业收入是填0还是年初至报告期的累积数填写？本公司是一般纳税人每月都要申报财务报表
答：你好 利润表的上期金额为上年同期金额，如为月报就是上年本月的发生数，如为季报就是上年本季报的发生数
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追问： 那税务申报系统是会比对税控开票软件的开票额度的，也就是说1季度申报的话这笔收入是会自动被税局后台比对的
2020-03-27 17:04追问： 那我这张发票不做账务处理怎么弄呢？
2020-03-27 17:06回答：你好，之前按无票收入申报税款了么？：》
2020-03-27 17:07追问： 是的，税务机关找上门让我们按照收款金额去确认收入
2020-03-27 17:09回答：你好，如果之前已经做无票收入申报了，现在申报是在无票收入填负数就可以
2020-03-27 17:15