老师，跨年红冲发票怎么做分录

老师，就做这一笔分录就可以了是吧

做这一笔分录就可以了

老师，以前年度损益调整应在那个科目？

以前年度损益调整你可以添加的

老师，添加在哪里比较合适呢

如果你不添加，直接用未分配利润

老师 ，应该添加在哪里

若必须使用，您可以在利润分配下添加下级科目；

老师这样对吗 老师，这样不平啊

不会不平的，借贷必相等

开红字发票，怎么会走以前年度损益调整呢？既不属于资产负债表日后事项又不属于差错更正，属于当期正常业务，不是应该直接冲营业收入吗？

去年的营业收入用以前年度损益调整

有没有重大金额走以前，非重大冲当期这个说法？

这个不算重大金额的

 1、红字发票 借:应收账款 退票的不含税数负数 贷:以前年度损益调整 退票的不含税数负数 应交税金-应交增值税-销项税额 负数按照你说的这分录来填的，是不是哪里出错了？ 有余额在贷方

其实这个就是冲减你的分录 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税额

那应收账款应该是退票的含税金额