演示账套

老师，这个凭证里面的数字是怎么得来点呢，是怎么计算的

2020-04-18 13:04

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-04-18 13:07

根据你实际交增值税来的，还需要看你收入多少，按季度申报还是按月申报，按季度申报话，不超过30万，只需要交城建税，一般纳税人是实际交增值税*城建税税率，小规模是实际交增值税*城建税税率/2

快账用户4196 追问 2020-04-18 13:11

城建税税率是多少

快账用户4196 追问 2020-04-18 13:16

我们是季度申报

齐红老师解答 2020-04-18 13:16

（二）城建税＝增值税×（1％或5％或7％）　　在市区的，税率为7%；在县城、镇的，税率为5%；所在地不在市区、县城或镇的，税率为1%。

齐红老师解答 2020-04-18 13:17

超过30万，那还需要算这2个，（三）教育费附加＝增值税×3%　　　（四）地方教育附加＝增值税×2%　

快账用户4196 追问 2020-04-18 13:21

没有超过30万，是不是就按（二）套用公式计算就可以了吗

齐红老师解答 2020-04-18 13:25

一般纳税人吗，是的，要是小规模还/2

2020-04-18

您好，这栏的金额是1月所属期到当期所属期19栏的累计金额。可以去查看之前的申报表。或者从这张报表可以看出之前的销项累计是=179071.49，进项抵扣的金额是=81428.04-11504.42=69923.62，则19栏累计金额=170971.49-69923.62%2B0=109147.87

2021-04-18

你好，很高兴为你解答

2019-12-07

你好凭证7的金额是126500 对应的进项税转出是126500*0.13=16445 合计转出126500%2B16445=142945

2021-05-29

你截图的是即征即退的吧红字第一行写了

2019-12-07

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