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这个月同事给了我几张专票住宿费,但是我们没有销项税额,我能不能这张专票先不入账,等有了销项税额以后再勾选入账

2020-04-26 14:59
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-04-26 15:00

发生的费用要及时入账的,你现在没有销项税,认证抵扣之后,可以抵扣以后的销项税的

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快账用户5605 追问 2020-04-26 15:01

到有销项税的时候再勾选抵扣就行了对吧

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齐红老师 解答 2020-04-26 15:02

可以的,也是可以的

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快账用户5605 追问 2020-04-26 15:05

到时候在进行抵扣的时候会计分录借:应交税费-应交增值税-进项税,贷:应交税费-待认证进项税额是吗?

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齐红老师 解答 2020-04-26 15:05

是的,是这样账务处理的

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发生的费用要及时入账的,你现在没有销项税,认证抵扣之后,可以抵扣以后的销项税的
2020-04-26
是的,你的理解是对的。
2023-10-14
你好,你不进去就可以的,不用重新开。
2024-03-06
你好    你可以暂时不认证。 你做待认证进项税去   
2020-11-04
不是公司的员工住宿,专票不能抵扣
2024-08-27
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