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老师,固定资产19年度忘记一个月计提折旧,我汇缴不调,2020年直接多计提一个月可以吗

2020-05-15 09:55
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-05-15 09:56

不能这样操作 应该19年补体折旧 然后汇算清缴也要按照补体的折旧缴纳企业所得税

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快账用户8285 追问 2020-05-15 10:07

补记提分录怎么做,那年报的资产负债表累计折旧数和当时季报的数就不一致了

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齐红老师 解答 2020-05-15 10:09

借:利润分配-未分配利润 贷:累计折旧

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相关问题讨论
不能这样操作 应该19年补体折旧 然后汇算清缴也要按照补体的折旧缴纳企业所得税
2020-05-15
您好,可以在21年补计提,通过以前年度损益调整,在汇算清缴前计入20年损益表
2021-01-18
您好 可以在10月份一次计提十个月的
2020-10-25
你好,其实你直接把它补到2022年就可以,也不要汇算清缴调整。
2022-05-19
再做补计提
借:未分配利润
贷:累计折旧
2023-04-11
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