是这样的老师我想问一下，我现在刚入行建筑行业，公司之前是代理记账公司，现在基本是一乱账，固定资产折旧也是以前提折旧，中间没提，所得税汇算清缴固定资产折旧明细表咋填？本年折旧填0？

以前年度损益调整补 你知道月折旧额吗

我计划2020年没计提的补提上，但汇算19年的，19年实际是没有提折旧.采用的小企业会计准则.小企业会计准则好像没以前年度损益调整这个科目

利润分配 借利润分配贷累计折旧

嗯嗯，分录我知道咋做,那汇算清缴的时候直接填上？

估计2018年的也不一定全,代理记账就是瞎做呢

这家是建筑公司，但没有劳务的资质，实质上提供的是清包工，开的票是综合票工程款，代理记账公司下的成本是： 借：劳务成本 贷：其他应付款—法人[捂脸][捂脸][捂脸]

是不是种情形，最好是能给开回劳务票来，这样下成本才合理

开了发票确认了收入 劳务成本需要结转到主营业务成本 需要有发票才可以抵扣的 折旧的那个你看下月折旧额你能算出来不 能算出来18年的先不管了 现在19年补上折旧可以在折旧表税收金额那一列折旧额填写有发票的调减抵扣所得税

2020年通过利润分配补提上折旧，2019年资产折旧明细表本年折旧和累计折旧，累计折旧肯定不等于资产负债表上的折旧 系统会提示

2019年资产折旧明细表本年折旧和累计折旧，累计折旧肯定不等于资产负债表上的折旧 系统会提示 都不做到19年 你的财务报表都不会显示累计折旧 哪里给你提示