上月低支付房租这月收到发票，如何做分录？我公司未设预付科目

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• 老师好，请问我们给公司A打的款付的维修设备费2000元，但是对方给我们开发票开的户头是B公司维修设备费2000元，这样我账上这两个公司都挂账，我可不可以自己调户把这两个公司平账了？

• 老师您好！我们公司（咨询公司未上市）帮员工代持上市公司股票 （没有签代持协议） 现在员工要离职了 这股票要卖掉 税务方面怎么处理比较好啊？ 我们公司之前帮这家公司（未上市前）做企业管理咨询 这家公司ipo融资我们公司也投了些钱进去 有几个高管也出了一些钱 去年7月这家公司成功上市了

• 合同结算会影响存货吗

• 老师，本月没有销售，不予抵扣进项税额，还需要进抵扣勾选平台操作统计和认证吗？

• 老师，我们请供应链公司来进口，有个海关进口计税价，有个付汇价，是什么原因，供应链公司按哪个来开票的

• 老师，我2023年计提一笔城建税3元，会计分录入错→借：税金及附加3贷：应交增值税-销项税额3。我2025年更正一笔：→借：应交税费-销项税额3借：应交税→城建税-3，利润表出来“税金及附加”没有金额，底下的城市维护城建税没有金额，利润表平了，老师，一般来说，应该是贷：应交税费-城建税3，现在放在借：应交税费-城建税-3，借贷不一样都是一样的结果，不影响是吗？，老师，还有一个问题，像小金额几块钱的调整，不用通过“以前年度调整”这个科目核算也是可以吗？就是直接做一笔更正分录一步到位就可以是吗？

• 设计费可以开出0的税率吗，合理吗

• 余老师，题里面100元，肖老师说是现值，但是100x(P/F，10%，5）不是已知终值求现值的公式吗？所以究竟这个100元是终值还是现值呀？我都晕了

• 核定征收时公司欠别人的钱，现在查账征收了，怎么还款，还要对方提供成本发票吗？

• 老师：有旅游公司的账吗？实操