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老师,广州小规模建筑行业,然后异地开票金额1万,需要申报个税 预缴增值税,预缴企业所得税吗

2026-03-22 10:52
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-03-22 10:54

金额小不需要预交增值税的,跨省才需要预交个税的。直接在本地预交就行

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快账用户3811 追问 2026-03-22 10:55

跨省了,是不是要登录当地税务局看看有没核定个税?

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齐红老师 解答 2026-03-22 10:56

关键是你现在申请外经证可能因为金额小,没法申请的

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快账用户3811 追问 2026-03-22 10:57

知道金额小,这种情况我需不需要去电子税务局看看有没核定个税不?

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快账用户3811 追问 2026-03-22 10:58

我已经申请了外经证,而且也开了发票,现在我不知道接下来做什么?我怕我漏掉了,造成逾期和罚款就不好了

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齐红老师 解答 2026-03-22 10:58

你办了外经证就要自己在自然人扣缴端,新增单位管理,选择在项目地所在省申报税就行

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同学,你好
企业所得税,预缴0.2%

水利建设基金 = 企业当期收入 * 税务局规定的征收比率。
计税依据:水利建设基金的计税依据是不含税收入,通常按照销售收入的0.1%来计提和交纳。
2025-11-11
你好,所得税如果是省内的,你问一下项目所在地税务局那边需要缴纳吧。大部分是不缴纳的。如果是跨省的话,一定要交,按照0.2%。
2024-07-16
你好,这个是需要预交的。
2024-11-26
增值税附加税不需要预缴。 企业所得税,省外的必须预缴, 省内的看项目地规定预缴。
2025-02-12
建筑业小规模纳税人异地承包,合同签好后,需预缴增值税和企业所得税的情况主要有:施工地点不在注册地、收入超过一定标准时。具体标准各地不同,请参照当地税务局规定执行。
2024-09-06
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