演示账套

中企业为增值税一股纳敌人，本月委托采烟厂加工规丝，中企业自行提供的期时的成本为500文140工费8050元，其中包携烟厂代垫的轴助材料200甲企业当月允许抵扣的进项税1980元要求计算甲企业当月应缴纳的增值税及消费税税额。

2020-06-08 21:04

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-06-08 21:09

你好，这个题的金额能再确认下么？

快账用户8461 追问 2020-06-08 21:14

甲企业自行提供的烟叶的成本为35000元，支付加工费8050元，其中包括烟厂代垫的辅助材料2000元，甲企业当月允许抵扣的进项税额为840元

齐红老师解答 2020-06-08 21:19

你好，、增值税=销项税额-进项税额=0-840=-840——这个题中没有看到销项税额消费税=（35000加上8050减2000）/（1-30%）*30%

你好，这个题的金额能再确认下么？

2020-06-08

您好，这道题好像条件不太全，没有提供成本利润率

2021-12-28

你哈，需要计算做好了给你

2021-12-28

学员您好，题目中有些内容交待的不是很清楚，没有销售业务，也没标明加工费是否含税，烟厂是否开专用发票，假设按不含税价计算、烟厂开具专用发票，甲企业当月进项税额=8050*13%%2B840=1886.5元，当月无销售，销项税额为0，当月留抵1886.5元，烟厂应代扣甲企业消费税=(35000%2B8050)/(1-30%)*30%=18450

2021-12-28

你好这个题销售的业务是什么呢。

2020-07-04