想问您:2019年末收到公司甲员工6600元 在2019年已结完账的情况下，想把这笔款进行调整在2020年，要求在其他应付款——个人科目(员工乙的其他应付款显示借方12200)下调整，请问怎么做

想问您:2019年末收到公司甲员工6600元 在2019年已结完账的情况下，想把这笔款进行调整在2020年，要求在其他应付款——个人科目(员工乙的其他应付款显示借方12200)下调整，请问怎么做

您好，请问2020年的年末的财务报表进行了亏损转盈利的调整。进行了如下操作：1.将利润表中合伙人税后酬金调减，故导致未分配利润相应增加。2.资产负债表中调增其他应收款（基于把合伙人税后酬金调整到其他应收款）。以上操作只是调整报表没有将2020年会计系统调整。2020年的会计系统已经结账，会计系统2020年的期末数成为为2021年的期初数。所以现在的问题是：会计系统导出的2021年资产负债表几项期初数与2020年调整后报表期末数不一致的情况。可是，现在需要制作2021年半年度会计报表（此报表起初数要求沿用2020年盈利报表的期末数，使其具有顺延性。）该怎么操作？

咨询一下，我们是建筑服务行业，因为刚从代账公司接回来的账，发现应付账款科目下面的二级科目有一些个人的名字在借方，问过才知道刚开办时付给款给这些小承包工人，付款备注是材料，或者装修款，但这不知道什么原因没有销掉，就一直挂在账上，想问下这种情况怎么处理呢？可以把应付账款二级科目个人调到其他应付账款里面吗？

案例分析：审计人员2020年2月14日审查清丰公司2019年度财报表时，取得应收账款明细表，见下表：应收账款明细表单位：元债务单位。账面余额。年初数。年末数。电脑开发公司65000。31000食品公司35400。21000物资公司27000。17000商场90900。36000商业中心21000。45000合计239300。150000审计人员于2020年2月对该公司应收账款全部进行了函证，截止到2月25日除物资公司外，审计人员收到了全部回函，除下列存在异议外，其他均与应收账款明细表相符。（1）电脑开发公司回函，仅欠款11000元，其余已于2019年12月30日支付，经审计人员追查，该笔款项已于2019年12月31日收到。（2）商业中心回函称2019年12月所欠18000元因商品质量问题，只能支付70%，财务部经理已同意。要求：（1）做出审计调整分录；（2）分析物资公司欠款可能存在的问题，提出处理意见。

是这样的，我们公司前期账务在代账公司，20年到22年都在，中途公司财务负责人也没有拿回来看过，最近，我因为财务人员入职了，账目拿回来看的时候有一种情况是，已知报销人为甲，并且有发票进行报销，公户出账摘要也为具体的报销明细，但是，代账公司在应报销人员做账摘要处填写的明细是备用金，计入了其他应收款，把对应的发票记在了另外两个人名下，且已跨年，这种情况账目应该怎么调整