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C公司的所得税税率为25%,在2019年实现利润440万元,其中按会计要求当期计提折旧100万元,按税法规定,可以当其税前扣除的折旧为200万元,期末持有的交易性金融资产成本为600万元,公允价值为660万元税法规定,公允价值变动损益不计入应纳税所得额 求c公司2019年应纳税所得额和c公司2019年应交税费用

2020-07-07 14:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-07-07 15:40

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齐红老师 解答 2020-07-07 15:42

应交所得税(440-100%2B60)*25%=100 递延所得税负债(100%2B60)*25%=40

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