会计分录题1、以银行存款购入原材料一批，价款10万，增值税1.3万，材料已经验收入库。2、期末无形资产账面价值100万，可收回金额95万，发生减值。3、取得长期借款100万元，已经存入银行。4、以银行存款偿还前欠货款10万元。5、以前已经确认的坏账3万元被重新收回。6、以银行存款100万购入股票，作为交易性金融资产。7、月末将本月发生的“管理费用”10万元转入“本年利润”。8、开出一张商业承兑汇票抵偿前欠货款10万元9、计算应缴纳的所得税为100万元。10、利润分配时，按净利润300万的10%提取法定盈余公积。11、12月1日以银行存款480万元购入乙企业股票作为交易性金融资产。12、12月5日预收乙企业商品款款10万，存入银行。13、月末摊销无形资产2万元。14、12月15日以银行存款支付广告费5万元。15、12月20日，现金支付李明出差预借差旅费0.5万元。16、12月25日企业采购原材料，货款10万元，增值税1.3万元，材料已经验收入库，价款已经支付。

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• 老师，上个月开了外经证，也开了发票，但是没有预缴增值税，这个月发现外经证地址有误，然后把发票冲红了，需要重新核销，可以核销掉吗？用交税吗

• 老师好，注销预检出来一个这个提示，应该怎样报这一条呢？

• 老师！24年四季度忘计提所得税了，申报的时候按照报表申报的，年报也按照报表申报的，25年调整成未分配利润，，我现在需要调整年报吗

• 现在就是有一个问题都是A公司是帮B公司做业务 ，A公司是一般纳税人。所有利润是最后A公司转给B公司。然后A公司开了这个450131.7的发票，收到394158.65的发票 销项398346.63 税额51785.07 价税合计450131.7 进项348812.98 税额45345.67 价税合计394158.65 请问 A公司转多少钱给B公司 税钱都是算B公司的 A公司属于代缴。（不算印花税和所得税）？

• 哪种个体户必须要交社保，不是查账征收的？还是说要有股东的？

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• 老师好，弥补亏损 比如2020年亏损 50万 是不是到2026年 这个亏损的50万 要是还没弥补完 就清零了 假如2026年企业盈利10万 那就是要按5%交企业所得税了 是不是这个意思

• 请问留抵退税申报是随时都可以吗，今天没有申报，明天17还能申请吗

• 2025年房产税上半年的税源信息中，租金收入按半年填报还是按全年填报

• 公司是厂房产权所有人，现将厂房直接租给其他公司，直接开发票给他们；或者说将厂房全部租给个人或第三方，再由他们自己出租给别人。这两种途径，哪一种交房产税更省？