老师您好，本企业是一般纳税人，上月期末留抵1200元，进项税24698.60*10%=2469.86元，那么上期填增值税纳税申报附列资料（税额抵减情况）表，加计本期发生额，如何填写？

老师您好，本企业是一般纳税人，上月期末留抵1200元，进项税24698.60*10%=2469.86元，那么上期填增值税纳税申报附列资料（税额抵减情况）表，加计本期发生额，如何填写？

老师，增值税税控系统专用设备费及技术维护费上月期末余额还23.9元，本月简易征收办法计算的应纳税额为119.38元，因一般项目加计抵减额计算，2列本期发生额2494.76，4列本期可抵减额增加5738.13，5列本期实际抵减额100元，6列期末余额为5538.13，结果增值税附列资料一，23行应纳税额减征额，没有计算出来，不知道为什么？

增值税纳税申报标附表4 一般项目加计抵减计算中的本期发生额和本期调减额 如何填写 请老师举例说明

老师，这是什么情况？ 比对规则代码：011022009 比对规则名称：生产、生活性服务业加计抵减比对 比对规则内容：本期申报表《附列资料四》第8行“本期发生额”列≤本期申报表《附列资料二》第12栏“税额”*本期适用加计抵减率+《加计抵减台账》上期第8栏“期末可计提额” 比对结果：不通过 本期申报表《附列资料四》第8行“本期发生额”列为97.13元，本期申报表《附列资料二》第12栏“税额”971.30。《加计抵减台账》上期第8栏“期末可计提额”为-3542.88元。

建筑施工企业一般纳税人，在异地已经预缴纳2%增值税2160元，当月进项大于销项，不需要交税。现在填8月增值税申报表，有个表是税额抵减情况表应该怎么填写？本期发生额2160，本期应抵减2160，本期实际抵减0，期末余额2160，这样填对吗？