您好,如果怕承担形成滞留发票的风险的话,就要把发票收回,红冲,然后开具普通发票。没有其他办法的
老师,想问一下,对方是小规模,我们年初开的增值税专用发票给他们,但他们也没有说他们是小规模,发票当时也没有认证,那这样我们的发票岂不是滞留发票了,这样要如何处理呢?
老师我们是进出口退税的,去年取的增值税专用发票,进项税额是可以退的,但是因为发票有问题,现在退换对方想重新开,但是对方说他们今年变成小规模了,没法开专票了,这个开普票我们还能退税吗?
老师好!请问我司是小规模公司,客户给我们开了增值税专用发票(代开的)对方公司也是小规模。但是已经跨月请问这样 还可以退回让他们冲红,再开普票过来吗?
老师,我们我们开了两张专票给一家小规模纳税人客户,到但是前段时间税务局说我们为风险纳税人我们开给他们的发票不能入成本,就把购买方两张专票没收了,当时我们不知道他们是小规模纳税人,现在对方说要退货,可他们没有票了,我们要怎么处理呢?
老师,我想问一下,就是我们不是出口型企业嘛,然后那个我们也有部分一个内销,内销呢他们也是出口的,但是他们要的都是增值税专用发票,因为他们也用来做退税嘛,但是开的时候也没去了解那边是小规模呀,还是什么个体户,然后我们开了几家,他这个专票,因为他用来就是出口退税嘛,他是不是系统里面也都要做一个那个进项的抵扣啊,老师我担心的是也不知道他是什么样的一个企业,他要是不在系统里做这个进项的抵扣,那是不是就会形成一个滞留发票呀,对我们公司是不是有影响啊?
应收账款周转率社会平均值7.8,优秀值24.3,良好值15.2,建筑业平均为4.2。这个结论是从那本书里面出现过呢,在那一页
.2018年12月31日,甲公司经批准发行5年期一次还本、分期付息的公司债券10000000元,债券筹集资金用于企业经营周转,甲公司该批债券实际发行价格为10432700元。债券利息在每年12月31日支付,票面利率为年利率6%。假定债券发行时市场利率为5%。甲公司根据上述资料,采用实际利率法和摊余成本计算确定的利息费用。已知2022年12月31日摊余成本10094937.06元。要求:(1)编制2018年12月31日发行债券分录;(2)编制2019年12月31日计提利息分录。(3)编制2023年12月31日归还债券本息分
2、A公司为增值税一般纳税人,8月份发生有关增值税业务如下:(1)购入原材料一批,买价3000000元,增值税390000元,运费2000元,运费增值税180元。原材料入库,货款用银行存款支付;已收到增值税专用发票,经税务机关认证可以抵扣。(2)购入免税农产品一批,作为原材料入库,收购发票注明的价款为500000元,用银行存款支付,增值税经税务机关认证可以抵扣。(3)销售甲产品100件,不含税的价款为6000000元,增值税税率为13%,增值税销项税额为780000元,款项收到,存入银行;该批产品成本4500000元。(4)用原材料一批对外投资。原材料的账面价值1400000元,投资双方协商的不含税价值为1600000元,增值税额为208000元。编制上述分录
用原材料一批对外投资。原材料的账面价值1400000元,投资双方协商的不含税价值为1600000元,增值税额为208000元。
销售甲产品100件,不含税的价款为6000000元,增值税税率为13%,增值税销项税额为780000元,款项收到,存入银行;该批产品成本4500000元。
购入免税农产品一批,作为原材料入库,收购发票注明的价款为500000元,用银行存款支付,增值税经税务机关认证可以抵扣
购入原材料一批,买价3000000元,增值税390000元,运费2000元,运费增值税180元。原材料入库,货款用银行存款支付;已收到增值税专用发票,经税务机关认证可以抵扣
1、甲企业2020年7月份应付职工工资695000元,“工资费用分配汇总表”中列示的产品生产人员工资为482000元,车间管理人员工资为105000元,企业行政管理人员工资为90600元,专设销售机构人员工资为17400元。企业根据“工资费用分配汇总表”结算本月应付职工工资总额695000元,其中企业扣回先前代垫职工房租31000元、代垫职工家属医药费9000元,代垫社保费42000,员工需承担个人所得税26000元,实发工资587000元。要求:(1)编制甲公司发放工资分录
品种法 湘沙工厂设有一个基本生产车间,大量生产A、B两种产品,还设有供电、机修两个辅助生产车间,该厂实行一级成本核算,由厂部财会部门集中按产品品种计算成本。有关资料如下: 1、月初在产品成本 产品名称 直接材料 直接人工 制造费用 合计 A 13125 2065 3400 18590 B 11780 1430 2740 15950 2、产量、工时 产品名称 本月完工产品 期末在产品 本月实际工时 A 200件 60件 80000小时 B 80件 30件 40000小时 3、各项费用分配方法(1)A、B两产品共同耗用的原材料费用按各产品直接耗用材料比例进行分配。(2)基本生产车间生产工人工资及提取的福利费按A、B两产品本月实际生产工时分配。(3)辅助生产费用按计划成本分配,每度电计划成本为1元,机修车间每小时计划成本为4元,成本差异全部由管理费用列支。 辅助生产车间的生产量与各车间耗用量如下: 收益车间 部门 电(度) 修理(小时) 供电车间 400 机修车间 2000 基本车间AB产品耗用3960 基本车间一般耗用5240 2800 企业管理部门 4800 1800 合计。 16000 5000 (A、B产品生产共同耗电按产品实际工时分配)(4)制造费用按A、B产品实际工时分配。(5)月末在产品按约当产量法计算,A、B两产品原材料均系生产开始时一次投入,月末在产品完工程度均按50%计算。(6)辅助生产车间的间接费用不通过“制造费用”账户核算。 4、本期生产费用发生情况如下:(1)根据本月份现金付款凭证,汇总各部门发生的生产费用如下: 单位:元 车间部门 邮电费 市内交通费 运输费 外部加工费 修理费 合计 基本生产车间 150 65 215 供电车间 128 128 机修车间 180 200 380 企业管理部门 180 280 200 660 合计 330 473 380 200 1383 会计分录:
某农场桃树处于生长期,每年发生化肥费用8000元,农药费用3000元,人工费100000元,管护费5000元,完成相关的会计分录。
还是1月份的发票,要让对方把发票退回来才能冲红,是吗?
老师,我们税盘里还有2017年的发票没有认证,当时是发票没有过来,就这样一直拖下来了,是不是只能这样,没有办法,那这样对于对方公司来说不也形成滞留发票了吗?这样要如何更好的处理呢?可以在没有发票的情况下直接认证吗,毕竟对方开出来的发票是事实呀?
您好,可以退回来红冲的