同学你好,这种情况是因为你前面一直用的预付账款一级科目,所以现在如果设置二级科目,就会全部都归类到这个二级上,有两种方法,一个是把预付账款现在的余额整理清楚,按每家明细设置二级,分别挂到每一家去(这是最合规和清楚的做法),但是如果量太大,你无法分出来,你可以设置两个二级,一个名字是前期预付账款,把累计金额放这个上面,然后再建一个北京xx供应商,挂你需要挂的这笔
下列关于应付账款说法正确的有( )。 A.企业预付账款业务不多时,可以不设置“预付账款”科目,直接通过“应付账款”科目核算企业的预付账款 B.在所购货物已经验收入库,但发票账单尚未到达,待月末暂估入账时应该贷记“应付账款”科目 C.企业在购入资产时形成的应付账款账面价值是已经扣除了商业折扣和现金折扣后的金额 D.确实无法支付的应付账款,直接转入“营业外收入”科目 老师可以给我分析一下D选项吗? D的意思是先用应付账款登记,然后转入营业外收入? 还是直接用营业外收入?
老师您好。我设置了预付账款二级科目。预付账款-北京xx供应商。但是设置二级科目保存的时候,提示,预付账款下所有金额都会转到北京xx供应商这一个科目里。但事实上,预付账款下二级科目很多。我这怎么调一下账。怎么做分录啊。
您好,老师,我们公司是商贸企业,有些科目例如预付和预收账款,我就不想使用,用应收和应付代替,但是遇到一种情况,例如当月收到货也付款给供应商,当月的产品也做出来,结转了销售成本,两个月后才收到发票,一般付款是,借:预付账款贷银行存款,收到货借:原材料(一般纳税企业专票不含税)贷:应付账款—暂估,收到票后冲第二笔分录,再重新做一笔分录借:原材料 —不含税金额 应交税费—应交增值税—进项 贷预付账款 我的意思是怎么可以不使用预付账款,直接用应付账款呢,
老师你好:公司目前正在建设中:购买了一大型设备有合同价,我之前是做的借:在建工程 贷#应付账款。但是我为了方便很多在建工程的款项核算,想在在建工程下设一个二级科目-预付款(进度款),此时我应该怎么调分录呢?
老师你,您好我在实际工作中因为之前有多付给对方249的预付款,所以在做分录的时候我把预付款做成了借方的-249,系统分录如下: 借:预付账款-249 借:生产成本 8000 贷:银行存款 2751 银行存款 5000 但是后面我自己发现其实正确的分录应该为: 借:生产成本 8000 贷:银行存款 2751 银行存款 5000 预付账款 249 现在的问题是我不知道该怎么调整这个分录了,因为预付账款是往来科目不应该用负数来表示,那我这个现在应该怎么调整呢?谢谢
您好我的店是蛋糕甜品店刚一个月了但是还没算账过,怎么算也不知道 水费房租费都没有只有材料费
刘先生2年后要用40万元支付购房首付,若这两年的实际投资收益率是2%,通货膨胀率为2%,请问现在他要拿多少钱出来进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
思考下列问题:(1)期限8年,市场利率10%,纯贴现国库券的久期为多少(2)期限8年,市场利率10%,票面利率7%,每年年末付息,到期还本的国债的久期为多少(3)期限8年,市场利率10%,票面利率7%,每半年付息,到期还本的国债的久期为多少(4)根据以上结果可以得出什么结论
我是一家加盟安能物流,和汇森速运的网点,想找一个适合我们用的财务软件
赵女士有50万的闲散资金,打算进行5年期的投资,目前她有两种选择:第一个是办理银行5年的定期存款,年利率6%,按单利计息;第二个是购买货币基金产品,年利率5.5%,复利计息。请问赵女士应该选择那个项目进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
物流企业购进运输工具,一般纳税人和小规模纳税人税率分别是多少?
向福建啄木鸟板材有限公司购入一批木材,已经验收入库,价款及税款147078元以银行汇票支付,多余款已经存入银行。会计分录怎么写
商业承兑汇票到期,价款45500元收妥存入银行。会计分录怎么做
老师,为什么不能在异地开户
老师,企业异地开户,注册地和经营地一样和不一样都能在异地开户吗
你先根据企业情况看你选哪种?老师再给你写具体转的分录
老师,我们选择第一种,我需要怎么做分录啊。北京供应商好几个呢,还有外地的供应商。怎么调啊
你把供应商都设置好,现在预付账款的所有余额会默认到第一个供应商里去,然后由第一个供应商分别往对应的供应商上调整, 比如:预付账款现在余额是100万,其中北京a供应商50万,北京b供应商30万,外地c供应商15万,外地d供应商5万 你先设置第一个供应商比如a供应商(或者为了不影响a供应商的明细账,你可以虚增一个过度,二级科目名字叫“其他”)这样加完后,100万余额就全部到这个其他里了,借方预付账款—其他余额100万,然后你就开始往你前面设置好的别的二级上面进行调账 借:预付账款—其他100万(负数) 借:预付账款—北京a供应商50万(正数) 预付账款—北京b供应商30万(正数) 预付账款—外地c供应商15万(正数) 预付账款—外地d供应商5万(正数)
老师,但是我不知道a,b,c,d这些供应商现在余额多少,我从哪里看啊。
同学你好,这个余额只能去整理账务,然后和对方对账,按正确的金额挂账,所以老师刚刚提供了两种做法,如果没有办法对清出,就把能分清楚的挂出来,分不清楚的,继续挂在预付账款—其他里
好的,谢谢老师
不客气,满意记得好评哦