我公司七月份开具普票给对方，我公司已经通过银行收款，八月份对方要求开专票，我方需要红冲，然后再开专票，但是款项不用退回，会计分录怎么做？

我公司是小规模，七月这笔我还没入账，因为是刚接手的，正常分录应该是，借：银行存款，贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税

那您7月份先入账 然后8月份根据红字写分录 借：应收账款借方红字 贷：主营业务收入 贷方红字 贷：应交税费-应交增值税 贷方红字 然后再根据蓝字专票写分录 借：应收账款， 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税

我需要向对方要七月份的普票吗

对方已经入账了的话 可以不要

如果七月份开的是专票的话红冲后也不用要回吗？

七月份开的是专票的话 对方认证了就不要回 没有认证 需要要回

开完红冲的发票与重新开的专票，我留下记账联，其余联次都给对方就行了吧？