您好 红冲的话 都是原来的分录借方贷方一样写 只是金额用红字就好了
老师,你好,请教个问题,就是损益类的科目冲减,是同方向红字冲减,还是反方向蓝字冲减,这个问题我一直搞不明白。例如,上月其他业务收入入多了,这个月冲减,那我是在贷方红字冲减,还是借方蓝字冲减?管理费用、销售费用科目又是怎样冲减的?
请问下,小规模纳税人,19年度的附加税计提多了,今年一月红字冲减错了,按照,借:主营业务税金及附加,贷:应交税费(城建税,教育附加,地方教育附加,水利建设)这样做了,20年每月计提的税金及附加也有减免又陆续冲减,导致利润表税金及附加本年累计是负数,我该怎么重新做一个年初冲减的分录呢,没有以前年度损益调整科目。
老师,我们的销售方会不定时的给到我们一些销售返利和支持之类的优惠政策,每次都是让我们开具折扣折让的红字信息表,然后开红字发票的那部分会冲减主营业务成本,但是在2月份的时候有一个形象建店支持,我也开了红字信息表,但是到这个月我才知道这个建店支持是我们店前期投入的后来又返还的,这种情况需要开红字信息表吗,需要开的话还用冲减成本吗,因为一冲减交的所得税太多了,还请老师给一个合理的建议
请问老师,有一笔出口业务,我们已经开具了销售发票,确认了收入,但是后期因为产品有点质量问题,客户让我们给予销售折让,这种情况我们应该开具红字增值税专用发票冲减已经确认的收入是吗?但是开具发票必须有数量,实际是数量没动,只是销售收入冲减了,那怎么开票?我还要申报免抵退税的,申报免抵退时是蓝字申报,红字冲减,比如蓝字数量是5000片,红字冲减1000片,但实际这1000片给予了销售折让,也就是实际我们还是销售了5000片,但红字一冲减是数量也减少了,这样会不会影响出口申报?
批准后的账务处理 老师 这个借:待处理财产损溢 贷:管理费用 这题的管理费用为什么要写在借方,红字冲销是知道,但为什么要写在借方? 还有本年利润就是损益科目,在借方就表示损失,为什么还要加一个减号? 还是我想错了
企业收到C公司投资投入材料一批100万元,双方协商价90万元,企业用转账支付2000元。编制其会计分录
3月,某化妆品厂(一般计税方法纳税人)销售一批高档化妆品,不含税售价为80万元,适用的消费税税率为15%,增值税税率为13%,货款已收到,货已发出;三个月前收取的包装物租金为1130元,押金为22600元,约定三个月内归还包装物并退还押金,但购货方违约,逾期未归还包装物,化妆品厂没收押金。(1)发出A材料800公斤,委托某企业加工成高档化妆品,材料的实际成本为14500元,发出材料时用银行存款支付装卸费500元。(2)委托某企业加工的高档化妆品已加工完成,现全部收回。为此,向对方支付加工费3000元,增值税390元,运回产品时对方代垫装卸费500元。(3)受托加工的高档化妆品,企业无同类产品的销售价格,委托方按照组成计税价格向该企业支付代收代缴的消费税,委托方收回该批高档化妆品后直接用于销售。试根据以上资料计算该日用化工厂应纳的消费税,做出相应的会计分录。
甲商业银行(简称“甲银行”)为增值税一般纳税人,主要提供各类金融服务。2023年第3季度有关经营情况如下: (1)向企业提供贷款服务,取得含增值税的贷款利息收入9010万元、罚息收入127.2万元;另向企业存款人支付存款利息3392万元。(2)取得金融同业往来利息收入583万元。 (3)向个人提供贷款服务,取得利息收入79.5万元。(4) 转让持有的非上市公司股权,取得收入800万元。 (5)转让公司债券,卖出价为2332万元,该债券的买入价为2215.4万元。甲银行本季度未发生其他金融商品转让业务,第二季度转让金融商品出现负差106万元。 (6)从小规某纳税人乙公司租入门市房作为营业网点,支付本季度租金取得增值税专用发票注明税额2万元;购进一批空气加湿器,取得增值税专用发票注明税额1.3万元,该批空气加湿器的70%用于营业网点、30%用于发放职工福利。 已知:销售金融服务的增值税税率为6%,取得的增值税扣税凭证均符合规定并于当期申报抵扣。
我公司出售二手车,给买方开具数电票,二手车市场也开具发票,在税务网上显示我家销售两次,这个应该怎么处理
增值税申报表作废后是否可以认证当月发票?
老师带息的应付票据,利息的金额也写在票据上吗
老师,带息的应付票据,每月计提利息的金额加上应付票据的金额,最后是一起支付给对方的吗
您好管家婆四个版本的费用都是多少?
老师,长期待摊费用为什么不能计入在建工程的费用里呢
U8生成的资产负债表没有数据
好的,明白了,谢谢老师
不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快