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当月收到销售方补过来的前几个月发生业务的发票,这个该怎么入账

2020-08-12 16:02
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-08-12 16:03

你们 是采购方,按采购业务进行账务处理。冲销前期的暂估分录,按发票做账务处理。

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快账用户5046 追问 2020-08-12 16:04

我们是小规模纳税人,前期也没有做暂估,当时货款已经付了的

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齐红老师 解答 2020-08-12 16:05

借: 库存商品(或原材料) 借:应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款(或预付账款)

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快账用户5046 追问 2020-08-12 16:08

那老师冲销的话是怎么冲销

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齐红老师 解答 2020-08-12 16:09

冲销的话,你前期怎么暂估,就是怎么冲销,原样用负数做分录就可以了。

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你们 是采购方,按采购业务进行账务处理。冲销前期的暂估分录,按发票做账务处理。
2020-08-12
你好 ; 你货物是好久发出去的;这样好判断科目的
2022-04-12
你好,开了红字发票吗。是人家给你开的,还是你给人家开的发票
2025-06-09
同学,你好 付钱 借:预付账款 贷:银行存款 收到发票 借:费用/库存商品 贷:预付账款
2020-10-19
借应收账款 贷应交税费应交增值税销项税额
2025-02-19
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