老师好，我看前面账务是当月采购入库的物料没有到发票的全部暂估入账，到发票的就正常入账，次月到发票的先红冲在正常入账，销售出去的开发票的确认了收入，没开票的做的发出商品，现在我把当月全部销售的直接确认收入不通过发出商品，采购发票也是不红冲直接冲暂估的话应该怎么调整过来呀？
你好，请稍等，稍后发。
-
Q
老师，我们是商贸类企业，购入商品再卖出，之前购入商品的发票没收到，我暂估了商品入帐，开出去的发票都缴纳了增值税，现在发票收到了，账套里暂姑我冲销课，但是把发票认证的话这样留底税是不是就多了出来
-
Q
老师我们商品暂估入账，还没收到发票就销售出去了，可能金额跟发票的金额不一致。我这个月销售出去的时候做了成本结算。但是等发票收到的时候，把暂估入账冲了，那个结转成本应该怎么办？
-
Q
老师，我们公司购进了货物，货到了，发票一直没开过来，那中间我们也销售了，开了发票了，的确认收入吧！那我怎么结转成本呢！因为没有库存商品，要是要暂估入库，分录借：库存商品，贷：应付账款-暂估款吗？那我次月收到发票，怎么冲暂估呢！做相反分录吗，还是做一样的分录是红字负数呢！我们是小规模纳税人，是商贸公司，库存商品种类多。如果收到货，收不到发票，具体怎么做账呢！还有怎么结转成本！
-
Q
请问老师，暂估入库的商品与发票相差一分钱，这批商品之前也先发出商品并结转成本了。当时4月借：发出商品700.89，贷：库存商品700.89。5月确认收入结转成本，借：销售成本700.89，贷：发出商品700.89。现在暂估的发票到了，金额是709.88，发票比之前暂估的少了一分钱，结转成本就多结转一分钱。收到发票先冲销之前暂估的，借：库存商品-709.89，贷：预付账款-709.89。按正确发票入库，借：库存商品709.88，应交税金91.12。贷：预付792。发出商品结转成本那一分钱怎么调整？
-
Q
你好我12月暂估了成本 借库存商品10000贷应付账款暂估 到了今年2月发票开出来了 该怎么做账是不是直接红冲暂估 然后收到的发票借库存商品贷应付账款 需不需要通过以前年度损益科目？
热门问答 更多>
-
3季度，电商税开始还没有申报，实际销售金额16万，刷单金额36万，平台总金额52万，这边申报按实际销售金额16万申报可以吗？
-
老师，您好！我们是农村社区居委会投资的一家农业公司，起步时政府帮我们投资建盖了大棚约70万，但是现在经营一年多了我们也没收到大棚建盖的发票。我需要暂估入账，计提折旧吗？如果需要，该怎么做账，出具凭证？
-
和其他单位的借款，是应其他应收款，还是其他应付款
-
我们承包的公司结算价是80万，发票也开了80万，现在第三方审核定价为75万，我们退给甲方5万，现在发票要把这80万全部冲红直接开75万吗？还是怎么把这五万的发票冲了，冲红是不是牵扯到退税
-
老师，因社保基数差额的调整，退了保险费，是入营业外收入政府补助吗
-
计算残保金的人数时，有的员工只工作了十个月就辞职了，这样是不是就不用计算在在职职工人数里面？然后只工作了十个月的这部分员工的工资也不用计算在工资总额里面？如果这样会与个人所得税申报的工资差别大，要怎么办
-
老师，净资产总额看哪里
-
老师，如果是今天3月的固定资产，10月份补录怎么做账
-
一张图片是我中级会计信息采集时上传的原图（人像高清无损），另一张图片是我中级准考证（人像右下角有瑕疵），通过了考试，请问最终中级会计证书上人像打印是用准考证上的图片还是信息采集时上传的原图
-
大于两年的软件支付，是用无形资产还是用长期累计摊销 怎么区分
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
采购冲销暂估入库，借：原材料 贷：应付账款 按发票金额入账， 借：原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应付账款
这样一来我就不知道每个月冲会了多少，每个月到底到了每个月的多少票，分不清了
同学公司是软件记账吗？是的话在系统里都能够查到的。如果没有软件记账，可以用表格记录一下，暂估情况及开票冲回情况。