演示账套

请问税控盘技术维护费280元是全额抵扣对吗？我本期需要抵扣的，这样申报对吗？

2020-08-12 18:27

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-08-12 18:38

你好，是的，您的申报正确

快账用户3739 追问 2020-08-12 18:51

还需要在其他地方申报吗？只要申报这一个就能抵扣？

齐红老师解答 2020-08-12 21:47

你好，（一）增值税一般纳税人将抵减金额填入《增值税纳税申报附列资料（四）》第1栏“增值税税控系统专用设备费及技术维护费”及《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》第23栏“应纳税额减征额”当中。填写这两个栏次即可

你好，是的，您的申报正确

2020-08-12

先做做不抵扣勾选。申报时直接抵减就是

2023-01-30

附表4，减免表和主表23行。

2022-05-12

你好是的全额抵扣的。购入金税盘和报税盘时，　　借：管理费用200　　　　贷：银行存款/现金200抵减增值税税额，　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）200借：管理费用 -200服务费280元的账务处理：支付技术维护费时，　　借：管理费用 280 　　　　贷：银行存款/现金 280 抵减增值税税额，　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 280 借：管理费用 -280

2020-08-12

借管理费用贷银行存款全额抵扣，借应交税费-应交增值税-减免税款，借管理费用负数。

2020-08-12