老师，我3月份有一张进项发票，当时做，借：库存商品 借：应交税费—待认证进项税额 贷 ：银行存款，7月份发现开错发票，让供应商红冲并开具正确发票，那这个月应该怎么红冲，主要是分录怎么写
同学你好，3月份收到的发票是否已经认证？如果认证了 借：库存商品（负数）（原错误发票） 应交税费—进项税额（负数）（原错误发票） 借：库存商品（正数）（开来的正确发票） 应交税费—进项税额（正数）（开来的正确发票） 如果3月票未认证 把负数的进项做成待认证进项税额即可。
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老师，我3月份有一张进项发票，当时做，借：库存商品 借：应交税费—待认证进项税额 贷 ：银行存款，7月份发现开错发票，让供应商红冲并开具正确发票，那这个月应该怎么红冲，主要是分录怎么写
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公司7月购入商品未税100万，当月分录为： 借：库存商品 100万 借：应交税费－进项 16万 贷：应付账款 116万 8月发现这笔业务错了，对方开具红字发票过来，并补了未税80万的发票过来，冲红分录如下： 借：库存商品－100万 借：应交税税－进项税额－16万 贷：应付账款 －116万 更正7月凭证： 借：库存商品 80万 借：应交税费－进项税额 12.8万 贷：应付账款 -92.80万 请问，更正的应付账款为什么是-92.80万，而不是正的92.80
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4月份收了一张发票，进项，上个财务做的是借：研发支出，应交税费-待认证进项税，贷，其他应付款，然后4月份抵扣了这张票，当时月底做了一个转出，借应交税费-进项，贷了应交税费-待抵扣，7月冲红这个票，怎么做分录？
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老师好，我今年1月份开的发票开错了，现在要全红冲，再开出来，一月份分录写的是借：银行存款 贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税，现在是，3月份我要红冲发票，这个分录怎么写，开具的正确发票如何写分录
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粤公网安备 44030002003870号
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如果两次发票金额不等，还需要给对方付款或对方需要退款回来，上述分录差额挂往来或银行存款即可
3月份时进项税额是做的待认证，但4月份时已转入进项税额，抵扣了，一直到这个8月初报税，才进项税可以转出的，
金额是一样的，还是要红冲银行存款然后再贷方重做一遍银行存款？？？
对于进项税，如果已经认证过了，做进项税额转出就可以了 红冲的时候不可以冲银行存款的，调整账务的凭证，除了银行存款和库存现金，别的分录都可以原分录红冲，但是银行存款和库存现金是不可以的，因为这个银行存款要和银行对账单相符的
那红冲时贷方写什么？写正确分录时贷方又写什么？
红冲和正确做到了一张凭证里，都是借方，发票金额不变，最终这张凭证借方合计是零。
哦，就直接不做贷方了，对吧？除非出现金额不对，再在贷方做往来，对吧？谢谢老师
是的，如果两次发票金额不同，需要和对方挂往来，或是支付钱，才会出现贷方