老师，我3月份有一张进项发票，当时做，借：库存商品 借：应交税费—待认证进项税额 贷 ：银行存款，7月份发现开错发票，让供应商红冲并开具正确发票，那这个月应该怎么红冲，主要是分录怎么写

如果两次发票金额不等，还需要给对方付款或对方需要退款回来，上述分录差额挂往来或银行存款即可

3月份时进项税额是做的待认证，但4月份时已转入进项税额，抵扣了，一直到这个8月初报税，才进项税可以转出的，

金额是一样的，还是要红冲银行存款然后再贷方重做一遍银行存款？？？

对于进项税，如果已经认证过了，做进项税额转出就可以了 红冲的时候不可以冲银行存款的，调整账务的凭证，除了银行存款和库存现金，别的分录都可以原分录红冲，但是银行存款和库存现金是不可以的，因为这个银行存款要和银行对账单相符的

那红冲时贷方写什么？写正确分录时贷方又写什么？

红冲和正确做到了一张凭证里，都是借方，发票金额不变，最终这张凭证借方合计是零。

哦，就直接不做贷方了，对吧？除非出现金额不对，再在贷方做往来，对吧？谢谢老师