演示账套

物业公司，如果共应收下季度物业费1000,，本月收了600.记现金贷收入600,怎么在账上体现出来400没收到？

2020-08-25 22:49

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-08-25 22:50

您好，一般情况下，借；应收账款，400，贷：收入，400。

快账用户8170 追问 2020-08-26 06:53

这样的话属于哪个会计制度？好像也不满足收付实现制吧！现在因为没法分摊收入到每月，所以想着收一笔记一笔收入来下账，有没有什么方法，在收付实现制的模式下体现出来还有多少住户没有交上下季度或下一年的物业费？

齐红老师解答 2020-08-26 08:03

您好，这个属于企业会计准则，收付实现制下，借，应收账款，400，贷，预计收入或者或有负债，400，来体现吧。

快账用户8170 追问 2020-08-26 08:44

那这样下账，只用每月收到的收入能用来报税吗？或者说如果税务局查账，这样做账可以吗？

齐红老师解答 2020-08-26 08:59

您好，那个预计收入是负债类科目，可以不用报税的，如果税务来查账，可以说的过去。

快账用户8170 追问 2020-08-26 12:39

这个借应收贷预计收入，如果后期收到钱了，做借现金贷应收款，还做其他的吗？

齐红老师解答 2020-08-26 12:48

您好，要做其他的，借，预计收入或者或有负债，贷，主营业务收入，应交税费。

您好，一般情况下，借；应收账款，400，贷：收入，400。

2020-08-25

借应收账款400 现金600 贷主营业务收入1000

2020-08-27

你好看下是不是提前开了不是当月的

2023-02-05

1、单独建账，需要单独开一个银行账户存放这部分公共收入吗？还是说，我只要设置一个单独的会计科目就行了？单独设置科目 1）如果不需物业公司开票，我是想直接，借：银行存款，贷：应付账款-公益金（**小区）。其他应付款 2）如果物业公司开出了发票的，那就得入收入了，那就得承担税。这个税可否从公共收入里扣回来？如果可以，应该怎么入账的，拿什么当入账凭证？你没有说明具体是什么收入，如果属于免税的或者不征税的可以开不征税收入的发票

2021-04-24

同学你好，一般情况下，可以直接做，贷：主营业务收入，负数，应交税费，负数，贷；银行存款。

2021-12-19