老师您好，企业所得税季报减免所得税优惠明细表第一行数填上，就带到A表第十二行了是吗？第二季度汇算清缴完，第八行弥补亏损那数是我们自己填上的吗？

老师麻烦在问一下，第二季度的减免多少还在填到A201030表里是吗？

第二个季度的减免比第一季度数少是不是就不用填写了？

老师第二季度就不用填减免表了吗？

2季度季初=1季度季末，2季度季末=6月资产负债表上面资产总额期末数 你这个满足小型微利，应纳税所得额不超过100万，应纳税额=应纳税所得额/实际利润额*5%，应纳税所得额大于100万不超过300万，应纳税额=（应纳税所得额/实际利润额-100万）*10%%2B100万*5% 减免税额=应纳税所得额/实际利润额*25%-应纳税所得额/实际利润额*5% 超过100万不超过300万，减免税额 =应纳税所得额/实际利润额*25%-（应纳税所得额/实际利润额-100万）*10%-100万*5%

老师，每个季度他们的差是多少就填到减免表里吗？不看第一季度减免表里的？

看的是本年累计数，主表上面实际利润额，

是我知道那个，就是减免表里第二季度的数不知道怎么填？

你只需要看你主表本年累计数是多少就可以，这个是包括1季度，你之前1季度预缴 那这个算应补退税额会=应纳税额-预缴的，

不好意思老师，我还是不太明白，老师第一季度和第二季度第十二行一个是945.94，837.72，是不是第一季度减免表填945.94第二季度填837.72？

是的，你说是对的，是的

谢谢老师