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老师,暂估入库后,次月部分发票回来,怎么做账?

2020-09-01 17:54
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-01 17:55

你好 暂估入库 借:库存商品或原材料 , 贷:应付账款-暂估 根据发票冲销暂估 借:应付账款-暂估 , 贷:库存商品或原材料 根据发票入账 借:库存商品或原材料 ,应交税费—应交增值税(进项税额), 贷:应付账款等科目

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快账用户4443 追问 2020-09-01 17:56

根据发票红冲暂估,而不是全部红冲?

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齐红老师 解答 2020-09-01 17:59

你好,是全部红冲,然后根据发票做购进分录

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快账用户4443 追问 2020-09-01 18:00

剩余没有发票的再做暂估是吗?

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齐红老师 解答 2020-09-01 18:00

你好,是的,是这样的

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快账用户4443 追问 2020-09-01 18:04

好的,谢谢

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齐红老师 解答 2020-09-01 18:04

不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

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你好 暂估入库 借:库存商品或原材料 , 贷:应付账款-暂估 根据发票冲销暂估 借:应付账款-暂估 , 贷:库存商品或原材料 根据发票入账 借:库存商品或原材料 ,应交税费—应交增值税(进项税额), 贷:应付账款等科目
2020-09-01
借库存商品 贷应付账款暂估款,借主营业务成本 贷库存商品 ,  这个回来发票大于暂估,贷应付账款 暂估款 负数 ,贷应付账款供应商 ,补上少做的,借库存商品 贷应付账款供应商,借主营业务成本 贷库存商品   小于暂估,  借库存商品 负数,贷应付账款暂估款负数,,借贷应付账款 暂估款 负数 ,贷应付账款供应商   借主营业务成本,负数,贷库存商品 负数,
2021-01-07
你好,截图分录是对的。
2021-01-13
你好,收到了哪些发票冲哪些借应付账款贷库存商品,这个是红冲暂估的。
2021-07-14
你好,先把暂估的费用分录冲销,然后根据取得的发票金额入账
2020-10-19
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