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请问税控盘的进项税额可以算入加计递减额里吗?还有因为开出的发票是零税率对应取得的进项不可以抵扣,但是已经认证了,打算在报税时再做转出,这部分是不能算入加计递减的是吧?

2020-09-02 09:40
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-09-02 09:46

您好!税控盘的进项税额可以算入加计抵减税额中,零税率对应的进项税额需要转出,且不能计算加计抵减税额里。

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快账用户8039 追问 2020-09-02 10:00

进项转出部分 是借 主营业务成本 贷 应交税费-应交增值税-进项税额转出 对吧

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齐红老师 解答 2020-09-02 10:02

您好!是的,分录没有问题。

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您好!税控盘的进项税额可以算入加计抵减税额中,零税率对应的进项税额需要转出,且不能计算加计抵减税额里。
2020-09-02
1.账上做了转出的进项,这个转出的进项是进项转出还是什么? 2.公选为不抵扣股癣的直接价税,合计做账就可以,没必要做进项然后再做进项转出。 之前的可以不用修改了。 3.你看一下,附表四,期初有余额吗?
2020-09-08
你这个对应需要做借xx 负数, 借进项税额,转出做借xx 贷进项税额转出,这样就一致了, 2你好,这个附表4之前实际抵减吗,实际抵减,你这个对应纳税调减 填写,这个你这个对应做分录,借为交增值税,负数,贷营业外收入 负数 冲掉之前抵减的
2021-04-29
你好,同学。 你这只能导出明细表,手动调整。 你要搞清楚你这余额是哪里来的,为什么会有,才能确定科目调整
2021-05-18
你好,你的计算是对的。申报的时候直接填在旅客运输那一栏里,不需要去税局认证
2020-11-06
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