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你好老师,年报职工薪酬明细表账载金额和实际发生额,和税收金额怎么填

2020-09-02 11:49
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-02 11:50

您好 账载金额是贷方发生额 实际发生额是借方发生额 税收金额是税法允许扣除的金额

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快账用户9025 追问 2020-09-02 11:51

允许扣除?

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齐红老师 解答 2020-09-02 11:52

比如没有申报个人所得税的工资 就不应该扣除

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快账用户9025 追问 2020-09-02 12:11

那账载和实际怎么填?

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快账用户9025 追问 2020-09-02 12:12

我们现在税务检查就是要调增这一部分,没申报个税的

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齐红老师 解答 2020-09-02 12:27

帐载就填我前面说的那样啊 然后没有申报的减去 就填税收金额

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快账用户9025 追问 2020-09-02 12:30

那实际金额和账载填一样?

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齐红老师 解答 2020-09-02 12:34

你借方发生额跟贷方发生额一样的?

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您好 账载金额是贷方发生额 实际发生额是借方发生额 税收金额是税法允许扣除的金额
2020-09-02
你好,很高兴为你解答 如果发放了的话是一致的
2021-04-15
你好; 比如工资有计提10万 ; 你 实际发了 9万 ; 汇算之前 发了 9万 ; 你账载金额写10 ; 实际发生金额写9 ; 税收金额写9    
2023-05-09
你好 ; 比如你工资  应发100万;  实发99万;      调整1万  ;  账载写100  ; 实际发生 写99 ;  税收写99 ; 调整1
2023-02-10
你好,学员,账载金额是计提金融 实际发生额是实际支付金额
2022-05-15
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