请问一下已经认证抵扣的专票，后来发生了退货的账务处理怎么做？

取不到红字发票该怎么做？

你好，没有取到发票就不能做分录的

那取不到发票这笔账就不处理了吗？

您好，是的，您没办法处理的

多抵扣的进项税也没有关系吗？

您好，您作为会计的话，有义务问销售方要红字发票的

我原来做的分录是借：原材料负数；借：应交税费-应交增值税（进项税额）负数。贷：应付账款负数

您好，性质是一样的，但是用转出比较合适，因为您会在附表2填进项税额转出的

如果现在取得红字发票。应该怎么修改上面这个分录呢

您好，您把发票直接放进去好了，因为您借方进项税负数和贷方进项税额转出是一个意思，您期末都结转掉了，所以不要处理就可以的

处理的当月，进项专票认证总金额并没有减去处理的这个数，然后现在导致进项科目贷方正数

您好，那您的账上进项税一直是有个负数的差额的，您这个月做进项税额转出之后，您就没有余额了，

那我进项税额转出科目就有余额了呀

您好，跟之前的进项税负数可以对冲的

进项科目是贷方正数

您好，您前面每个月进项税额科目有结转过吗

都有转过呢