第三季度成本票开了20万，第四季度开了20万这个咋做

对应的收入是第三季度的

你好，你们开的是什么业务的发票？

我们购买了材料，开的是工程上的材料

你买主营就是销售材料是吗，第三季度的时候借库存商品贷银行存款， 第四季度借银行存款 贷主营业务收入 应交税费 借主营业务成本 贷库存商品。

我现在的问题是如果这个20万的成本票是在第四季度，那第三季度要上税呀

第三季度你确认收入了吗？他上的是什么税？

确认收入了，就是缺20万的成本这。营业税

现在早就没有营业税啦。

企业所得税

成本票开了20万，为什么还缺？已经在第三季度开了，不是吗？

那如果开在第四季度呢。我这20万不能抵扣第三季度的企业所得税嘛

你好 你可以先暂估。

那分录咋做呀

借原材料贷应付账款，借工程施工贷原材料借主营业务成本贷工程施工。

那没有原始凭证呀。写个说明吗

你们有入库单吗？做一个入库单不就可以啦。

入库单那不是不是原始凭证嘛