我公司8月17日之前为小规模纳税人 17日升级为一般纳税人 17日前开了两张税点为1%的发票 请问这种本月应该怎么开票呢 老师？

是的呢 老师

那你现在开票就是按照一般纳税人的来开

是的 老师 这个我知道 我的意思是这个月的申报应该怎么处理呢？

按照对应的发票的税率来填写对应栏

老师。我这个1%的 去哪儿填呀

先填写3%的然后填写减免税明细表减免2%

我们收到的发票还没有认证 是不是不能抵扣呀？

嗯，认证了才可以的

那我是不是填了副表的数据 主表自然就有了呀？

嗯，是的，一般是这样的

老师 我没有找到这个减免的2%应该填写到哪一栏呀

减免税明细表没有吗

老师 请问你说的是这个吗？ 不是的话 我应该去哪里找这个明细表呢？

不是，这个是进项的， 附表里面有一个减免税明细表的，你的没有吗

就只有这个 我是一般纳税人哟

一般纳税人也有，本表由享受增值税减免税优惠政策的增值税一般纳税人和小规模纳税人填写。 你去填表首页看看

这个 主表里面吗