演示账套

老师你好，我接了一家经营ktv和火锅店的企业，属于小规模，因为他们之前不了解公司必须要有完整的账，现在税务局要求他们建账，但我看了一下他们之前所有的开支，包括几百万的装修款全部都没有发票，现在建账该怎么处理

2020-09-11 11:05

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-09-11 11:29

你好你们之前是好久成立的。有流水账没有？有流水账的话就从成立开始期初设置0 。挨着每年每月来补账。没有发票的计入长期待摊费用-装修费核算。到时汇算调增处理或者是自己去申请代开发票承担税费税前扣除。

快账用户2840 追问 2020-09-11 11:33

我们是去年10月成立的，有流水账，但一比支出都没有发票

齐红老师解答 2020-09-11 11:38

你好那你就去19.10月开始建账。然后补做账没有发票的就按实际业务用付款单和收据来做账汇算调增

快账用户2840 追问 2020-09-11 12:31

他们连收据都没有只登了一个流水，都是老板自己写的

齐红老师解答 2020-09-11 12:39

你好支付的时候没有回单吗？是谁支付不会全部是现金支付的吧？

快账用户2840 追问 2020-09-11 12:41

支付都是现金，或者就是几个股东自己用私卡付的

齐红老师解答 2020-09-11 12:47

你好私人卡支付的可以打印支付凭证给你们做账。其他现金的话没有收据你们自己写情况说明领导签字来入账（比如买材料的有购进的清单明细的一起做附件）

快账用户2840 追问 2020-09-11 12:54

好的谢谢老师

齐红老师解答 2020-09-11 13:12

没事的希望能帮到你

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