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我公司收到货款,下个月给对方开票,分录要怎么做? 我公司把钱付给对方,还没有收到对方的发票,这笔怎么做分录

2020-09-14 13:49
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-14 13:49

借:银行存款 贷:预收账款 借:预付账款 贷:银行存款

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快账用户6669 追问 2020-09-14 13:57

用预收账款要交税吗?下个月会有充足进项税

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快账用户6669 追问 2020-09-14 14:21

平时预收预付不多,所以用应收应付,同一家单位可以同时用应收预收两个科目吗?

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齐红老师 解答 2020-09-14 14:53

你开具发票就要交税税款。同一家可以同时使用两个科目的,反映成一个科目也可以

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快账用户6669 追问 2020-09-14 17:52

都是用的应收账款,应付账款,但是财务报表上这两个都是负数,这个影响吗

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齐红老师 解答 2020-09-14 17:54

如果是报表是负数就要重分类了。分类到预收预付

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相关问题讨论
借:银行存款 贷:预收账款 借:预付账款 贷:银行存款
2020-09-14
借,银行存款贷预收账款,下个月开了发票再去冲那个预收就可以。
2022-04-20
您好!他给你们提供了什么服务或者商品
2022-04-20
借发出商品贷库存商品
2020-11-29
借银行贷其他业务收入,应交税费应交增值税销项
2022-02-09
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