老师，我刚刚检查了2020年轻有为第一季度的申报表，好像填写的不对。我发的图片是我们这个公司第一季度开票情况，我们公司是小型微利企业。你能根据这个帮我填写增值税申报表然后截图发给我吗？

您帮我看一下红框里面的怎么填写？

你这里15应该填写4556.01 你这个4556.01怎么计算来的，我计算了一下，不太对

老师，你这个4556.01 是怎么算的呢

你可以先按你的思路帮我填这个红框，我想看看你们是怎么算的

你这里应该是用不含税收入×征收率计算

14不填写，15就是4556.01，20和22也是4556.01

好的，我看一下呦！

你看一下你这个税额的计算，我看了一下，应该这个数据是有一点不对的。

老师，我们是小规模，这个季度没有超过30万，是不用缴纳增值税的

按照您说的这个，我们是需要缴纳增值税的

而且我们还有专票，第21行肯定需要填写预缴款的，这个专票是我们去税局代开的，当时税款我们就缴纳了的

如果你是小规格纳税人，你就是在11行填写你不含税的销售收入。191683.17 第二行填写，你代开的专票收入87378.64%2B1782.18 然后，在19行填写1916.83 21填写预交的税款

老师，第16行应该也需要填写吧。因为疫情小规模从3月份开始0.03 改为0.01 第16行中间不是有个减免额吗？这个也是需要填写的吧？但是我不知道这个减免额怎么算是正确的

不用的，你这本身就不交税，普票 是免税的，不填写这个1%的减免部分的。

哦，好的。明天我到公司看一下，有疑问了在询问您

嗯嗯，你填写进去 了截图来看一下

老师，这是我重新填写的。你看一下对不对。

3行，去掉，不填写了，在11行填写，10行的放到11这里

老师，你再看一下这个，应该是对的吧

这个减征的35是什么呀？