老师，你好，首先A公司是B公司的子公司，现在A公司要移交出给其他公司管理，我们B公司想留A公司的一些有收益的固定资产（出租的门面、房屋）到B公司，那么这A公司的固定资产怎么转怎么做分录呢？怎么解决?AB两公司都是独立的T3账套，简单的来说就是母公司想留下一下有收益的固定资产，划到母公司后再把A公司移交出去，移交后不再是B公司的子公司了
齐红|官方答疑老师
职称：注册会计师；财税讲师
同学你好 你是固定资产清理？
2020-09-17 17:00
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甲公司将其出租的一栋写字楼确认为投资性房地产｡租赁期届满后，甲公司将该栋写字楼出售给乙公司，开具增值税发票显示价格为3000万，增值税税额330万。乙公司已用银行存款付清｡假设这栋写字楼原采用成本模式计量｡出售时，该栋写字楼的成本为2800万，已计提折旧300万，不考虑相关税费｡ 要求：编制甲公司处置该写字楼的会计处理｡ 问
你好 借银行存款3330 贷其他按业务收入3000 应交税费-销项税额330 答
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老师，收到的专票，对方公司的信息里面没有写银行账号，这个专票能收吗？ 问
您好 专票的话应该信息齐全 退给对方重新开具比较合适 答
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支付的工会经费计提吗？我交了工会经费怎么做账 问
你好，需要计提 计提的时候 借：管理费用等科目 ， 贷：应付职工薪酬—工会经费 支付的时候 借：应付职工薪酬—工会经费 ， 贷：银行存款 答
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老师我这个月开票时开重了一单1706，是要退回，还是下个月开票时冲出来，这样属于虚开发票吗？ 问
不至于是虚开 这个是有真实业务的 下个月冲回来就行了 答
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老师这个劳务发票我是收记账联还是发票联？这是收款方记账的 问
发票联，你做账是发票联 答
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问：甲公司将其出租的一栋写字楼确认为投资性房地产｡租赁期届满后，甲公司将该栋写字楼出售给乙公司，开具增值税发票显示价格为3000万，增值税税额330万。乙公司已用银行存款付清｡假设这栋写字楼原采用成本模式计量｡出售时，该栋写字楼的成本为2800万，已计提折旧300万，不考虑相关税费｡ 要求：编制甲公司处置该写字楼的会计处理｡
答：你好 借银行存款3330 贷其他按业务收入3000 应交税费-销项税额330
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问：老师，收到的专票，对方公司的信息里面没有写银行账号，这个专票能收吗？
答：您好 专票的话应该信息齐全 退给对方重新开具比较合适
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问：支付的工会经费计提吗？我交了工会经费怎么做账
答：你好，需要计提 计提的时候 借：管理费用等科目 ， 贷：应付职工薪酬—工会经费 支付的时候 借：应付职工薪酬—工会经费 ， 贷：银行存款
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问：老师我这个月开票时开重了一单1706，是要退回，还是下个月开票时冲出来，这样属于虚开发票吗？
答：不至于是虚开 这个是有真实业务的 下个月冲回来就行了
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问：老师这个劳务发票我是收记账联还是发票联？这是收款方记账的
答：发票联，你做账是发票联
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问：老师那个材料成本差异我有点不太明白
答：你好，你不明白的点可以说一下
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问：在建工程的利息费用计入财务费用吗
答：你好，在建工程的利息费用（如果资本化的，计入在建工程科目核算）
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问：A工程项目回款40000，需要支付材料款70000. B项目回款60000，需要支付材料款60000，但实际转给老板30000.想要从B项目挪用30000块来支付A材料款，但是这30000得先以B的材料款支出，然后要怎么操作
答：同学你好 你这个项目之间的银行账户也分开的吗
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问：老师，您好！例如8月电费30万，疫情减免4万，免3万，实际缴纳23万，收到收到发票也23万。请问做成本怎么做?谢谢！
答：同学，您好，直接做二十三万的成本就可以了。
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问：直接进了蒙牛的奶，送到学校
答：你好！请问你想咨询什么问题呢？
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追问： 是的哦，老师
2020-09-17 17:01回答：一、 将要处置的固定资产转入清理分录为 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 二、 发生清理费用时 借：固定资产清理 贷：银行存款、应缴税费等 三、 处置的收入 借：银行存款等相关科目 贷：固定资产清理 四、 清理净损益 1、 如果是净收益 借：固定资产清理 贷：营业外收入 2、 如果是净损失 借：营业外支出 贷：固定资产清理
2020-09-17 17:09