老师，你好，首先A公司是B公司的子公司，现在A公司要移交出给其他公司管理，我们B公司想留A公司的一些有收益的固定资产（出租的门面、房屋）到B公司，那么这A公司的固定资产怎么转怎么做分录呢？怎么解决?AB两公司都是独立的T3账套，简单的来说就是母公司想留下一下有收益的固定资产，划到母公司后再把A公司移交出去，移交后不再是B公司的子公司了
齐红|官方答疑老师
职称：注册会计师；财税讲师
同学你好 你是固定资产清理？
2020-09-17 17:00
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您好，我想问一下个体户定额定税去税局需要带哪些资料过去呀？ 问
你好！请问你们是新办企业第一次去做税务登记吗？ 答
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老师，请问银行扣手续费时都是当时就扣了，但发票一个季度才开一次，请问我应该怎么做账呢？ 问
您好 可以根据回单入账 后面收到发票把发票附在凭证后面 答
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采购的商品做了暂估入库，过了几个月(5月)收到了发票，冲了暂估，同时冲了多结转的成本，然后6月对方要求发票退回，我们已经抵扣进项，做了红字申请，做进项税额转出，同时因为系统原因多转出0.01，当月没发现，7月对方无法开具红字发票，然后错误的那张发票又重新开具了红字发票，相当于一张发票开出了两笔红字发票并且还多0.01，那我账务上是否要做两次分录，关于成本如何处理，暂未收到正确的篮字发票，而且重新开的蓝字发票抬头会换一个新的 问
做一次就可以，多开红字不需要重复做， 答
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老师！项目部自己拿钱付材料款，把钱打到公司账户我们再付出去，这个会计分录怎么做？ 问
你好 那你们公司是属于代收代付吗？ 答
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租赁合同只有合同和收据可以入外账么，往年我们都做到内账里并没有在外账体现过。请问我该如何做账务处理呢？ 问
你好！要有租赁发票才可以入账。 答
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问：您好，我想问一下个体户定额定税去税局需要带哪些资料过去呀？
答：你好！请问你们是新办企业第一次去做税务登记吗？
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问：老师，请问银行扣手续费时都是当时就扣了，但发票一个季度才开一次，请问我应该怎么做账呢？
答：您好 可以根据回单入账 后面收到发票把发票附在凭证后面
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问：采购的商品做了暂估入库，过了几个月(5月)收到了发票，冲了暂估，同时冲了多结转的成本，然后6月对方要求发票退回，我们已经抵扣进项，做了红字申请，做进项税额转出，同时因为系统原因多转出0.01，当月没发现，7月对方无法开具红字发票，然后错误的那张发票又重新开具了红字发票，相当于一张发票开出了两笔红字发票并且还多0.01，那我账务上是否要做两次分录，关于成本如何处理，暂未收到正确的篮字发票，而且重新开的蓝字发票抬头会换一个新的
答：做一次就可以，多开红字不需要重复做，
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问：老师！项目部自己拿钱付材料款，把钱打到公司账户我们再付出去，这个会计分录怎么做？
答：你好 那你们公司是属于代收代付吗？
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问：租赁合同只有合同和收据可以入外账么，往年我们都做到内账里并没有在外账体现过。请问我该如何做账务处理呢？
答：你好！要有租赁发票才可以入账。
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问：老师，您好，想问一下，企业所得汇算清缴，小微利企业，减按20%征收，比如所得是20万，那填多少数呢
答：如果所得是20万，那交企业所得税是1万，填报系统会自动给出不用自己算的
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问：老师，t3显示一运行，桌面不显示，任务管理器里结束任务再登还是一样，怎么办
答：同学你好 你的有加密狗吗
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问：发票开预付款可以么？
答：您好，不行，现在要求按照业务类型开票，开具发票明细，明确货物或者服务名称
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问：老师好，企业所得税的会计分录怎么写？
答：计提： 借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税 缴纳： 借：应交税费-应交所得税 贷：银行存款
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问：老师，我们单位专门做电动车充电的，买了个10万左右的变压器，请问是一次性计入费用，还是固定资产折旧呢？
答：您好，计入固定资产核算
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追问： 是的哦，老师
2020-09-17 17:01回答：一、 将要处置的固定资产转入清理分录为 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 二、 发生清理费用时 借：固定资产清理 贷：银行存款、应缴税费等 三、 处置的收入 借：银行存款等相关科目 贷：固定资产清理 四、 清理净损益 1、 如果是净收益 借：固定资产清理 贷：营业外收入 2、 如果是净损失 借：营业外支出 贷：固定资产清理
2020-09-17 17:09