老师 代开的专票章改错了，盖成财务章了 怎么操作 8.9月的
齐红|官方答疑老师
职称：注册会计师；财税讲师
您好 盖成财务章的话，发票就是废票了，需要当月内的作废。跨月的需要开具红字发票。
2020-09-17 17:33
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老师，我司向借款人付借款利息并代扣代缴增值税及附加，还有个税，要怎样做凭证呢，谢谢 问
你好 借应交税费-应交个人所得税 贷银行存款。 借财务费用-利息支出贷银行存款 应交税费-应交个人所得税 增值税附加税你们承担吗？ 答
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老师，开票应税项目写“建筑服务工程服务”还是写“建筑服务工程款”。 问
您好 建筑服务*工程服务比较合适 答
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请问行政单位属于政府会计核算吗，需要设置什么科目 问
《政府会计制度-行政事业单位会计科目和报表》于2017年10月份签发，2019年1月1日施行，2013年发布的行政单位会计制度和事业单位会计制度同时废止。行政单位属于政府会计核算。 需要设置什么科目：参看 http://www.law-lib.com/law/law_view1.asp?id=610652 答
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初级会计继续教育，选择地区学习的时候是选证书的考取地吗 问
你好 选择你们当地的证书的所在地 一般是。 答
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老师，客户付支票过来，我应该去哪里换成现金存入基本账户呢？ 问
同学你好，不用换成现金的；您将支票存入您的开户行，委托银行收款就可以； 答
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问：老师，我司向借款人付借款利息并代扣代缴增值税及附加，还有个税，要怎样做凭证呢，谢谢
答：你好 借应交税费-应交个人所得税 贷银行存款。 借财务费用-利息支出贷银行存款 应交税费-应交个人所得税 增值税附加税你们承担吗？
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问：老师，开票应税项目写“建筑服务工程服务”还是写“建筑服务工程款”。
答：您好 建筑服务*工程服务比较合适
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问：请问行政单位属于政府会计核算吗，需要设置什么科目
答：《政府会计制度-行政事业单位会计科目和报表》于2017年10月份签发，2019年1月1日施行，2013年发布的行政单位会计制度和事业单位会计制度同时废止。行政单位属于政府会计核算。 需要设置什么科目：参看 http://www.law-lib.com/law/law_view1.asp?id=610652
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问：初级会计继续教育，选择地区学习的时候是选证书的考取地吗
答：你好 选择你们当地的证书的所在地 一般是。
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问：老师，客户付支票过来，我应该去哪里换成现金存入基本账户呢？
答：同学你好，不用换成现金的；您将支票存入您的开户行，委托银行收款就可以；
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问：资产负债表中， 应付账款期末数 显示为-77800 。这是表示正确的嘛？
答：这个应付账款贷方-77800，实际就是应收账款借方77800，这个可以显示负数。
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问：员工借支100元，报销时，退回20元给出纳，出纳开的收据是粘贴在费用报销单后吗
答：你好，可以附在保险单后面
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问：老师，我想问下，给老板休息室买的家具日常用品做什么费用好呢！？
答：您好 如果是在单位的话 可以计入管理费用-办公费
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问：老师，我想问下出纳管钱，那会计原始凭证这些，费用报销这些是不是由出纳监管
答：您好 这个根据单位财务制度规定 每个单位不一样的
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问：老师，计提工资的时候涉及到的社保费用，分为个人承担的和公司承担的，那个分别要添加什么明细科目啊？在哪个科目大类↓添加呢？
答：您好 借：管理费用-工资 借：管理费用-单位社保费 贷：应付职工薪酬-工资 贷：应付职工薪酬-社保费 个人部分在发放工资的时候扣减
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追问： 老师 你好，跨月的发票认证了，咋整，需要购买方在电子税务局填什么表 审核通过了，才能重新开吗
2020-09-17 17:43回答：需要购买方申请开具红字发票信息表给您公司，然后根据信息表去税局代开窗口，开具红字发票。然后再重新开具正确的正数发票。
2020-09-17 17:44