你好!你是一般计税还是差额征税?
老师 一般计税方法应纳税额计算中,销售额的差额计税对销售额扣除一部分金额后剩下的乘税率算出来的依旧是销项税额吗?依然可以抵扣进项吗?[咖啡][玫瑰][玫瑰] 谢谢
科目余额表中销项的本期贷方金额-科目余额表中进项本期借方金额—科目余额表中减免税借方金额=本月要计提税额吗请问,我公司是2020年5月从一般纳税人转登记为小规模纳税人,那么判定年应税销售额期间是2020年1.1至2020年12.31 还是从2020.6.1至2021.5.31日? 谢谢[玫瑰]
请问老师,因为还没及时变更一般纳税人,看到公告中写到:如不及时申请,将按销售额依照增值税税率计算应纳税额,不得抵扣进项税额。这是什么意思?是指比如计算出来应纳税额1000,这一千块不得抵扣,超过1000就可以抵扣了吗?
财税2016 36号文 第二十九条适用一般计税方法的纳税人,兼营简易计税方法计税项目、免征增值税项目而无法划分不得抵扣的进项税额,按照下列公式计算不得抵扣的进项税额: 不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×(当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)÷当期全部销售额 主管税务机关可以按照上述公式依据年度数据对不得抵扣的进项税额进行清算。 请问:我们公司有一部分收入是技术开发合同,减免了增值税,但是,取得的进项税发票无法确定和免税项目是否相关,税务老师让按照上面公式计算,但是没看明白,老师能举个数据实例,告诉我怎么计算吗?
老师,我们是生活旅游服务一般纳税人,实行差额征税,进项加计抵减15%,针对取得门票进项是专票的,含税成本可以扣减销售额,进项还能加计抵减吗,比如取得进项106,成本100,进项6,106扣减了销售额,6抵了进项,还能加计抵减吗?谢谢老师
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
老师,我看的这章是一般计税方法应纳税额的销售额差额计税[咖啡][咖啡]
你好!差额征税是不可以抵扣进项税的