老师好！ 服务行业：之前会计做的凭证如下， 1.想问下有没哪里不妥？ 2.暂估款未冲，现在该怎么调合适？

不知道，之前会计做的，所以确认一下是否需要结转商品

老师，借主营业务成本 负数，贷应付账款暂估款，负数现在就做这一笔就可以？

主营业务成本 贷库存商品后面附件是啥，和第一张凭证是一样是不是重复做了

没有附件

那你这个有问题，你这个主营业务成本做3笔一样的，

嗯 那现在怎么调？

这个服务行业一般是没有库存商品。你们这个库存商品做啥你去看下明细账

老师没有明细账，现在该如何调账呢

需要看库存商品这个分录啥情况

多做冲掉2个分录，借主营业务成本负数贷应付账款暂估款负数

借主营业务成本负数贷库存商品负数

老师库存商品没有附近，也不知道之前会计是出于何种情况这样做的

就是把这2比冲掉就可以吗，需要转未分配利润？

这个30000这个直接冲掉不需要以前年度损益调整，还有一个30000这个11号凭证做，借库存商品 贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润

老师是暂估直接冲？ 请问摘要怎么写合适？

直接写红冲暂估