老师，上月我做了计提工资分录：管理费用6000制造费用8000 生产成本-工资10000 贷：应交税费应交个人所得税12 应付职工薪酬23988 这月：借：应交税费-应交个人所得税 12 贷;银行存款 12 问下，应付职工薪酬里相差了12元，这个怎么处理这么做分录
您好，您借应付职工薪酬12贷应付职工薪酬12。
-
Q
本月计提工资应发62577.27，实发工资62351.83，个人所得税225.44，计提工资借管理费用生产成本贷应付职工薪酬62577.27，发工资借应付职工薪酬62577.27贷应交税费应交个人所得税225.44现金62351.83，缴纳个税分录借应交税费应交个人所得税225.44，贷现金是这样的吗
-
Q
老师，上月我做了计提工资分录：管理费用6000制造费用8000 生产成本-工资10000 贷：应交税费应交个人所得税12 应付职工薪酬23988 这月：借：应交税费-应交个人所得税 12 贷;银行存款 12 问下，应付职工薪酬里相差了12元，这个怎么处理这么做分录
-
Q
多计提个税如何冲减分录 计提时： 借：管理费用-管理人员职工薪酬 10000 贷：应付职工薪酬-职工工资 10000 冲减时： 借：应交税费-应交个人所得税 4.80 贷：银行存款-银基工RMB7757 4.80 借：应付职工薪酬-职工工资 0.60 贷：应交税费-应交个人所得税 0.60 可是钱已经支付给个人了，也就个人的部分少扣了0.6元
-
Q
借：管理费/应付职工薪酬390 贷：应付职工薪酬390 借：应付职工薪酬390 贷：应交税费-应交个人所得税390 借：应交税费-应交个人所得税390 贷：银行存款390 借：管理费/应付职工薪酬390 贷：应付职工薪酬390 借：应付职工薪酬390 贷：应交税费-应交个人所得税390 借：应交税费-应交个人所得税390 贷：银行存款390 意思是不能这样做分录是吗？
-
Q
老师，员工工资 6000，个税 30 元，分录这样写 借 管理费用-工资 6000 贷 应付职工薪酬-工资 6000 发放工资 借 应付职工薪酬—60000 贷 应交税费-个人所得税 30 银行存款 5970 缴纳个税 借 应交税费-个人所得税 30 贷 银行存款 30
热门问答 更多>
-
老师，我公司是小规模纳税人，我公司25年的账是代理记账公司做的，做的比较乱，我不打算用代理记账做的账，我打算自己从头做，但是在12月底前出不来数据，所以现在我把收入弄对，保证增值税是对的，其他的数据就先代理记账会计按她的数据申报第四季度的税费，我可以在企业所得税汇算清缴时把正确的数据填进去，这样的话，我自己做的25年的报表跟企业所得税汇算清缴的数据是一致的，但是我的报表和25年代理记账做的申报税费填的的每个季度的报表不一样，这样没关系吧？
-
怎么区分纯劳务分包 和工程服务
-
一人有限公司是自然人独资公司吗
-
老师政府基金预算单位的银行利息，要交财政嘛
-
老师，我公司是小规模纳税人，我25年成本数据要在26年3月才能弄出来，成本发票要在26年才开，25年的成本款也是在26年付的，这样的话，这张26年开的成本发票可以在25年税前扣除？
-
分包方包工包料 包一部分辅材 大部分是劳务 这种开劳务费发票还是工程服务
-
建筑公司 成本发票里面必须是材料占比最大么 我们是工程公司基本上成本发票都是劳务费 这样合理吗
-
家纺类，只有人工裁剪，包装类的加工，那税负率大概多少
-
个体工商户可以不开对公户吗
-
老师你好 我们是一般纳税人木材公司，从农民手上收购木材然后销售出去，收到农民代开的木材发票，这个能抵多少个点的增值税呢？企业所得税怎么交？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
2月3月4月5月6月我多是这样做的分录，最后发现每个月有个税总共相加起来有1195，我到7月不做分录：借应付职工薪酬1195，贷：应付职工薪酬1195 这样做可以吗？
到7月补做下分录可以吗？
您好，是可以的，因为都是资产负债表科目，
没月计提个税，是计提在工资里呢，还是我写的按照第一个分录做
您好，您应区分，先全额计提工资，再从工资计提个税。
麻烦写下分录，不是很明白
您好，上题举例 1借管理费用6000制造费用8000 生产成本-工资10000 贷应付职工薪酬24000 2借应付职工薪酬12贷：应交税费应交个人所得税12
明白了，谢谢
您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持！！