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你好,老师,我想问下,已抵扣的进项税额由于对方红冲发票,需要转出,这个怎样做账?

2020-09-21 09:30
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-09-21 09:30

你好 之前抵扣的时候 你们怎么做分录的。 现在才好对应判断借方科目怎么做 、

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快账用户5764 追问 2020-09-21 09:32

之前正常做是,借:在建,借,进项,贷,银行

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齐红老师 解答 2020-09-21 09:34

你好现在做 借在建工程贷进项税转出

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快账用户5764 追问 2020-09-21 09:44

但同时对方又开具一张等额的正数发票,这个怎么做?

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齐红老师 解答 2020-09-21 09:47

你好 是的 你先开红字信息表 。然后做上面转出分录 。 同时在附表2转出申报。 然后收到对方红字发票 。你记得做红字分录处理 。 收到正确的蓝字发票 在做认证重新做一遍分录抵扣。

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快账用户5764 追问 2020-09-21 09:51

就是重新认证抵扣的时候,分录是应该怎么做,我有点懵了,谢谢

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齐红老师 解答 2020-09-21 09:54

你好 先转出 :借在建工程贷进项转出 ; 收到红字发票后红冲:借在建工程红字贷银行存款红字 。 收到正确发票做一笔 :借在建工程 进项税贷银行存款

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你好 之前抵扣的时候 你们怎么做分录的。 现在才好对应判断借方科目怎么做 、
2020-09-21
您好,这个是退货了还是?
2025-08-21
对这个你不需要做进项税额转出的。
2021-12-27
你好 你开红字信息表    销售方开红字发票红冲。  写下你之前取得进项税发票怎么做分录 。才好判断科目   
2020-10-29
你好,你应该现在做转出的,本身就不应该抵扣
2022-02-16
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