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Q

请问老师 我外经证上的金额是合同金额,如果最后结算金额比合同金额高,去预缴税款,高出来的金额要提供补充协议吗?

2020-09-24 09:32
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-09-24 09:50

你好, 可以做补充协议的,需要提供补充协议

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快账用户3223 追问 2020-09-24 09:55

老师,预缴税款后我申报的时候,附加税是按销项税-预缴税款后的金额申报缴纳吧?印花税就零申报就好了是吧?

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齐红老师 解答 2020-09-24 10:00

您好, 您预缴之后回机构所在地申报纳税时,按您实际缴纳的增值税来缴纳附加税 印花税按您实际发生,业务没有发生,业务就零申报

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快账用户3223 追问 2020-09-24 10:14

印花税不是全额在预缴地交了吗,回来申报就是零申报吧 还有就是那个预缴表在哪里找啊?

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齐红老师 解答 2020-09-24 10:19

您好, 正常来说,建筑合同的印花税是您在签订建筑合同时在机构所在地就交了

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快账用户3223 追问 2020-09-24 10:22

按开票金额按次交的

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齐红老师 解答 2020-09-24 10:22

您好, ,在异地缴过了,在机构所在地就不用重复缴纳。 机构申报时可以把预交的税款填写上,然后不用缴费

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快账用户3223 追问 2020-09-24 10:25

在印花税申报表底8列减免税额里填写已交的吗?

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齐红老师 解答 2020-09-24 10:33

您好 ,是的,把已交的金额填写上就可以,然后您最后不用缴纳税款就对了

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快账用户3223 追问 2020-09-24 10:36

预缴税款表是手写还是打印?

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齐红老师 解答 2020-09-24 10:37

你好, 这个一般是去税务局填写表缴纳的,我们这儿网上不能异地预交税款

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快账用户3223 追问 2020-09-24 10:51

我的意思是电子税务局有表格模板啊,说要带预缴税款表,我就是问要手写还是打印出来

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齐红老师 解答 2020-09-24 10:55

您好, 这个各地情况不一样,一般就是税务局有纸质的那种表格,填写,

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