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8月份代开一张专票 含税金额超过了60万,是全额缴纳增值税吗?

2020-09-24 19:48
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-24 19:49

你好, 是的,全额缴纳增值税

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快账用户4123 追问 2020-09-24 19:51

公司小规模纳税人 ,这个税款盘开具的销售额在增值税申报表哪些填呢?

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齐红老师 解答 2020-09-24 19:53

你好, 填写自己开票的那一行,或者您截图我看一下,

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快账用户4123 追问 2020-09-24 19:57

反正不能再免税销售额那一栏填,是吧?

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齐红老师 解答 2020-09-24 19:59

您好 是的,不填写免税那蓝栏 因为您不符合免税政策了 ,您就填写在自己开发票那一行,然后缴纳税款就可以了

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快账用户4123 追问 2020-09-24 20:29

再就是如果这张专票10月份去大厅冲红,又重新开具了,增值税申报表里怎么填写?

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齐红老师 解答 2020-09-24 20:36

您好 您先开红字发票,红冲当期收入,然后再开发票,按照发票金额确认收入 申报时按照正负相加的金额申报缴纳增值税

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你好, 是的,全额缴纳增值税
2020-09-24
只要开了专票,专票部分就要交税
2023-01-28
您好,这个的话是全部都需要纳税的,因为合计超过30万了一个季度
2024-10-11
一、关于增值税申报所属期 通常情况下,增值税申报是按照自然月对应的所属期进行申报。 1.对于 8 月份的业务:8 月份的增值税应该在 9 月份进行申报。一般来说,企业在 9 月 15 日之前(遇节假日会相应顺延,具体以当地税务机关规定为准)申报 8 月份的增值税。 2.当企业在 9 月因为开票额度累计超过 500 万而将升级为一般纳税人时:9 月份开始按照一般纳税人的规定和要求进行税务处理和申报。但 8 月份仍然按照小规模纳税人的身份和申报规则来申报增值税。 二、申报方式和注意事项 1.小规模纳税人申报 8 月份增值税:小规模纳税人通常相对较为简单,根据实际发生的应税销售额、适用的征收率(如 3%等)以及相关的减免政策来计算应纳税额并进行申报。如果享受了小规模纳税人的税收优惠政策,如季度销售额不超过一定金额免征增值税等,要正确运用这些政策进行申报。 2.升级为一般纳税人后的变化:从 9 月份起,企业需按照一般纳税人的要求进行增值税的核算和申报。一般纳税人的增值税计算相对复杂,涉及进项税额抵扣、销项税额计算等。企业需要准确区分不同税率的业务,及时取得合法合规的增值税专用发票用于进项税额抵扣,确保申报数据的准确性和完整性。
2024-08-06
您好。专票需要缴纳税款的
2021-09-17
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