乙方建筑劳务公司收到甲方建筑企业工程款，一部分转入乙方的公户，一部分转给工人卡上（这部分卡不是真实的发工资，只是以代发工资的名义收工程款），后面这部分账怎么处理

那我做借：应付职工薪酬，贷：应收账款，这笔分录时需要附件吗？

需要你们给对方的委托发工资的证明，还有对方发工资的明细。

我说了这部分人不是真实发工资，只是代收工程款，拿不上台面的

那你们是做外帐吗？如果做的话需要列出一个名单来，他发工资得申报个税。

是外账，他代发工资是由他们那边申报个税，不会吧

他们发工资你们来申报个税。

本来应该是你们发工资，你们委托对方发工资。

这部分人已经被公司重重复复来代发工资，实际上并不是真的发工资，如果按发工资来申报个税，那他们的个税就不得了了

老师，你明白我的意思吗，我的意思是我这边做账能不能不走代发工资，但我的账上应该要怎么处理他们代发工资这部分

合同怎么约定的 你们劳务不就是提供的人工费 对方代替你们的就是发工资支付保险啥的

代替只是名义上的代替，并不是实际上的代替，我们公司提供的人员并不是我们实际要发公司的人员

如果你签的合同就是劳务合同，对方给你的也是劳务费，代替你发的也是工资，这种情况下，外账需要做工资需要申报的，除非你用别的名义来签合同。 我理解你的意思 就是拿出来做成本 你们的成本就是人工费 其他的就是零散的很小的费用了

我公司收的工程款分两部分，一部分公户收，一部分工人卡收（打入工人卡这部分钱实际是帮公司套钱，别人打钱过来后，公司会把这部分取出来公司用）

这些钱并不流入工人的身上

那你们是想做工资还是想做其他的 你选择我给你出方案

我是想知道我公司以什么方式收到这笔工程款合理？可以当现金收回吗，还是工人代收工程款，然后再给回现金公司？

可以现金收回来，但是现金的金额不能太大。

那可以一次一两万这样收回吗，因为有几个公司，有些公司3万，有些公司10万，有些公司30万

你好 可以一次两万 10万太大

好难处理，走申报个税肯定是行不通