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你好!我们是新成立的企业,公司章程上规定法人认缴的实收资本是1250万,可是现在账面上法人的实收资本已经是1370万了,显示1370万实收资本的资产负债表已经拿去银行办贷款了,现在第三季度的财务报表还没有上报,现在能把多出的实收资本改成其他应付款吗?

2020-09-26 18:36
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-09-26 18:37

你好 如果确实是比如多支付了款在公司的话 你们确实是做错了分录 可以调整。做借款去的。 你到时按1250来交纳印花税 。 20万挂其他应付款去。

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快账用户9204 追问 2020-09-26 18:39

在没有申报第三季度报表之前是可以改账的对吗?

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齐红老师 解答 2020-09-26 18:43

你好 可以改账的 。 下个月就要报表了 尽快调整过来。

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齐红老师 | 官方答疑老师

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