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小规模纳税人,这个月开了20万发票所得税税率多少?这个季度需要交所得税,但是如果往下每个季度都亏损,年底所得税还可以退回吗

2020-09-29 17:58
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-29 17:59

你好,年应纳税所得额不超过100万的话,是按5%计算企业所得税。小规模纳税人是季度报,也就是说你要看1-6月份最终是盈利还是亏损,如果1-6月份是盈利的话需要缴纳企业所得税否则不用。

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快账用户2090 追问 2020-09-29 18:02

比如1-3月盈利申报扣税了,到6月的时候合计1-6月亏损了,之前交的可以退吗

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齐红老师 解答 2020-09-29 18:03

你好,要到次年汇算清缴的时候才可以申请退税。

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快账用户2090 追问 2020-09-29 18:04

退税可以退到公司账户吗?还是申报账面上

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齐红老师 解答 2020-09-29 18:06

你好,退税的话是退到单位的交款账户上。

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你好,年应纳税所得额不超过100万的话,是按5%计算企业所得税。小规模纳税人是季度报,也就是说你要看1-6月份最终是盈利还是亏损,如果1-6月份是盈利的话需要缴纳企业所得税否则不用。
2020-09-29
您好,一般一季度是不能弥补亏损的
2021-04-06
你好,要第二年汇算清缴之后再结算,多交再退还
2021-04-01
你好对的 次年汇算清缴退税
2021-10-24
你如果是小微企业的话,所得税税率会有优惠。
2022-04-07
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