老师 企业所得税需要反应在资产负债表应交税金里面吗？还需要结转到本年利润吗？

资产负载表里面的为分配利润就是本年利润余额对吧

不是 未分配利润期末-期初才是

我们是小规模纳税人 需要季度计提未分配利润吗？

不需要 年末再结转

那我这个季度本年利润余额体现在资产负债表哪个科目里面呢？

期末未分配利润里面

是这个未分配利润吗

是的 是这里面的未分配利润

老师，我们单位业务很少，记得手工帐，账本从几月开始启用呢，我们八月才产生了业务

报税是789三个月

几月份成立的 八月份之前成立的吗

我们七月就报过一次税，零申报

那就从八月份开始做的

那七月份现金表和银行存款的表需要填吗？还是填零，还是发生的月份开始填呢？

新企业不是吗 0 从八月份开始

哦，实际银行存款9月才开始发生的。8月需要 登记吗

现金日记账一直都没有

登记 登记啥， 没看懂 你上面不是说八月份产生了业务吗

是的啊，但是挂账了，没有付款。现金和银存日记账，9月才有进出。我是说的现金日记账和银行存款日记账

现金账一直都没有产生费用