老师，我上二季度是亏损的，2个季度加起来亏了2万多，但是这个季度是盈利的，盈利7500元，这个所得税分录应该怎么做
这个看的是1-9月是盈利吗，是小型微利企业吗，是不需要计提，一、小型微利企业所得税延缓缴纳政策 2020年5月1日至2020年12月31日，小型微利企业在2020年剩余申报期按规定办理预缴申报后，可以暂缓缴纳当期的企业所得税，延迟至2021年首个申报期内一并缴纳。在预缴申报时，小型微利企业通过填写预缴纳税申报表相关行次，即可享受小型微利企业所得税延缓缴纳政策。 本公告所称小型微利企业是指符合《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（2019年第2号）规定条件的企业。
-
Q
老师，我上二季度是亏损的，2个季度加起来亏了2万多，但是这个季度是盈利的，盈利7500元，这个所得税分录应该怎么做
-
Q
我的问题是，2019年全年亏损107751，2020年前三个季度亏损2万，第四季度盈利20万，那么我在2021年汇算清缴时不想盈利这么多想弥补过亏损盈利几百就好，我第四季度应该怎么做？
-
Q
这个季度我们盈利，要交所得税1万元，但是我们以前年度有亏损20万元。1:这个季度该怎么交所得税？2:是交1万还是不交？3:申报表怎么填写？4:分录怎么做？谢谢
-
Q
这个季度我们盈利，要交所得税2万多，但是我们以前年度有亏损50多万元。1:这个季度该怎么交所得税？2:是交2万多还是不交？3:申报表怎么填写？4：分录怎么做？谢谢老师，我填写主表时，以前年度弥补亏损没有自动出来，也不能手写进去，以前一直亏损没有弥补过，就这个季度盈利了
-
Q
老师，请问一下2020年第一季度申报利润2万多预交了企业所得税1000多。但是后来调帐1季度实际盈利8万多。但是后来二三四季度都是亏损，2019年账面上还亏损2万多未补亏。现在能把19年亏损弥补了，再去更正1季度的申报吗
热门问答 更多>
-
消费满300，充值3倍，也就是900元，本次消费的300即可免单，这个分录怎么做？我们是小规模，税率是1%
-
23年中级经济法和25年中级经济法有哪些大的变化点，哪些章节可以不学
-
我接手外账会计的账，8月和9月的报表都对的上，但是10月份我根据她的凭证做的账，资产负债表却差了93000元，我去查了税务系统，对方公司就只开了一笔93000的发票，外账会计给我的凭证，也没有涉及预付账款，只有应收应付资产，我重分类了账，8到9都好好的，就是不知道为什么10月份会有笔93000的差额，我怎么都找不到原因，我这该怎么做账
-
老师，四大行跨行支付都有手续费 我支付空调费用5000，手续费9元 借：固定资产-空调 5000 贷：银行存款 5000 手续费是要单独录一张凭证吗 还是和固定资产一起，录在同一个凭证，分录上？
-
财税是在哪个网站查询
-
老师，充1000送200 分录是 借：银行存款1000 销售费用200 贷：预收账款 那消费满300，充900，这300免单 分录： 借：银行存款900 销售费用300 贷：预收账款1200 这么做对吗 贷：预收账款900
-
公司购进车辆享受了一次性加速计提折旧，一年内车子被出售了，请问会计分录怎么做
-
能帮忙算算2024年整年产生汇兑损益不，已实现和未实现的具体多少
-
福利费包括员工外地旅游的餐费和住宿费吗
-
老师好， 1、请问招待费扣除标准之一是全年收入的千分之5，全年收入=主营业务收入+其他业务收入+营业外收入 对吗？ 2、职工福利费，工会经费，职工教育经费是应付职工薪酬为计税依据的百分比，那么应付职工薪酬的二级科目里也有福利费，这个应付职工薪酬的百分比包含二级科目福利费一起不呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我是小规模，季度的，1-6月是亏损的
税务网上要报所得季报的
是要报，但是不是一定要交税，3季度看是1-9月的，
那你的意思就是在税务网上要申报，然后在账务上是不用计提，也不用交税的
是这个意思吗？
一年度一计提，是不是这个意思？
是的，是的，是的，到时候12月去计提
还有一个问题，增值税为什么不能记入损益分录
这个增值税是价外税这个，