演示账套

老师好？请问1 看哪个科目知道是我公司欠对方发票还是对方欠我发票 2.我公司退税了，退的所得税去年多缴的.分录怎么做？ 3.印花税用计提吗？谢谢

2020-10-09 11:35

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-10-09 11:49

看应收账款，预收账款，（你们和客户之前交易，这个应收是借方表示是对方没有付款你们开出发票，，预收是贷方表示是先收款没有开发票，）应付账款和预付账款（你们和供应商交易，应付账款借方和预付账款借方表示付款对方没有给你们发票，）

齐红老师解答 2020-10-09 11:50

2.　借：银行存款贷：应交税费－应交企业所得税借：应交税费－应交企业所得税贷：以前年度损益调整同时调整未分配利润　　借：以前年度损益调整　　贷：利润分配－未分配利润。

齐红老师解答 2020-10-09 11:50

3 ，借税金及附加贷应交税费，借应交税费贷银行

齐红老师解答 2020-10-09 11:51

我公司欠对方发票看的是应收账款贷方，和预收账款贷方，

齐红老师解答 2020-10-09 11:51

对方欠我发票看应付账款借方和预付账款借方表示付款对方没有给你们发票

2020-10-09

同学你好这个就是看往来科目的剩余金额，看他的余额方向 2.借：银行存款贷：以前年度损益调整借：以前年度损益调整贷：利润分配-未分配利润 3.要计提的哦

2020-10-09

借应交税费-应交增值税贷银行存款

2022-04-11

您好小规模纳税人不用销项销项税额这个三级科目用应交税费-应交增值税科目就可以了月末也不需要结转增值税印花税在电子税务局申报就好了不需要买印花税票

2023-08-03

您好小规模纳税人不用销项销项税额这个三级科目用应交税费-应交增值税科目就可以了月末也不需要结转增值税缴纳的时候直接借应交税费-应交税金贷银行存款印花税在电子税务局申报就好了不需要买印花税票

2023-08-03

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