老师，公司按2-7月份在职人员数计提了公积金，8月份才补缴了公积金，但是8月份补缴的时候没有缴纳已经离职人员的公积金，这样就造成计提的金额和实际缴纳金额不一致。那会计分录应该怎么做？
你好 把多计提部分冲掉就可以了。
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8月份，员工工资23630，缴纳五险一金个人承担4143.25(实际公积金未缴纳9月份补缴),给员工申报个税434.6。但是9月份，公司要求降低五险一金的基数，这样五险一金个人承担是2030，然后补上个月的多扣的公积金1363元，那这个月个税该怎么计算啊
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老师，公司7月份计提的社保金额跟实际缴纳金额不一样，但是7月份已经做好账了，现在会计分录应该怎么做？
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老师，公司按2-7月份在职人员数计提了公积金，8月份才补缴了公积金，但是8月份补缴的时候没有缴纳已经离职人员的公积金，这样就造成计提的金额和实际缴纳金额不一致。那会计分录应该怎么做？
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老师，我们公司有一名员工甲8月份离职了，但是他要求公司帮她代缴9月份的公积金，他的公积金个人承担部分500，公司承担部分500，他在9月份的时候打到公司账上1000块钱。公积金明细表上有他的公积金明细，公积金明细表中个人承担部分的公积金总额是17800，公司承担的公积金总额是17800元；工资表中个人承担的公积金总额是17300。银行存款缴纳的社保总额是35600元，老师，请问9月份公积金计提、缴纳和工资计提的分录分别怎么写
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老师，我同事离职了，但是7月多交了一个月的公积金，这笔钱会在8月退回公司账户，怎么做会计分录啊，正常平时是：借：管理费用-公积金 贷：应缴职工薪酬-公积金，借：应缴职工薪酬-公积金 贷：银行存款，现在是误缴一个月，8月退回这笔钱 不知道怎么写会计分录了
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老师，2024年的汇算清缴，我点进去后，系统直接就划了几个勾，有的是灰色的勾，有的是蓝色的勾，然后我没有改动，直接点了下一步，也就是系统自动就让我填了A000000企业基础信息表，A100000企业所得税年度纳税申报主管2024版，A105000纳税调整项目明细表，A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表，A105080资产折旧，摊销表，A106000企业所得税弥补亏损明细表，我还需要选其他的表吗，我们是小微企业
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应该怎么冲掉？
你好 和原来分录一样，冲掉的金额用负数表示就可以了。